Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) 特定のオブジェクトへの株式発行申請書類の審査質問状回答について
信会師函字[2022]第ZC 046号
問題1、今回の募集項目の一つについて
申告材料と公開資料によると、（1）高性能リチウム電気銅箔の募集資金投資プロジェクト（プロジェクト1）は86,000万元を投資した＊ Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) ＃＃園が新たに年産1.6万トンの高性能銅箔技術改造プロジェクト（プロジェクト1.1）、120000万元を投資した年産1.5万トンの高性能銅箔プロジェクト（プロジェクト1.2）、84,000万元を投資した年産3万トンの高精度極薄電子銅箔プロジェクト（プロジェクト1.3）を含む、また、今回の募集資金は160000万元で江西 Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) 有限公司の年産2万トン電解銅箔プロジェクト（プロジェクト2）に投入される。（2）プロジェクト1.3が取得した届出書類と環境アセスメントの承認期間はそれぞれ2016年、2017年であり、山東嘉元は2017年4月に工事建設を開始し、発行者は2021年下半期に建設を着工した、プロジェクト2はまだ環評を完成していない、（3）2021年11月、発行者は梅州市梅県区人民政府と『 Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) 年産5万トンハイエンド銅箔建設プロジェクト投資意向書』を締結した、2022年2月、発行者は自己資金を用いて人民元40000万元を貨幣方式で出資し、 Contemporary Amperex Technology Co.Limited(300750) と共同で広東嘉元時代新エネルギー材料有限公司を設立し、年間10万トンの高性能電解銅箔プロジェクトを建設する予定であり、前記プロジェクトは今回の募集プロジェクトとは独立したプロジェクトである。
発行者に説明してもらう：（1）報告期間内の各規格銅箔製品の販売状況、プロジェクト1の各サブプロジェクト及びプロジェクト2の主要製品の具体的な内容、規格及び応用分野、既存製品及び前回の募集プロジェクトと製品構造、技術レベル、技術難易度、応用分野などの方面の差異状況、発行者の各募集プロジェクトの技術レベルと製品の性能は同業界の競争相手の優劣に比べて、（2）発行者の報告期間内に各年にすでに生産を達成し、建設中のプロジェクトの生産能力情況と未来の生産能力計画情況を結合し、同時に各規格製品或いは各細分化市場容量、市場の現在及び建設中の生産能力情況、業界の発展趨勢、新エネルギー自動車補助政策の期限切れなどの下流市場要素、発行者の市場占有率などの方面と結合して上述の新規生産能力計画の合理性を分析する、前述の状況と発行者の主要顧客の生産能力計画状況、発行者の主要顧客への販売量がその購入量に占める割合、発行者の手注文、会社より生産を拡大できる状況などの方面を結合して、発行者募集プロジェクトの生産能力が十分に消化できるかどうかを分析する、前回の募集プロジェクトがまだ操業を開始していないのに大規模な生産拡大計画を開始した理由と合理性、（3）プロジェクト1の各サブプロジェクト及びプロジェクト2の投資金額の具体的な構成、計算根拠と計算過程、（4）プロジェクト1の各サブプロジェクト及びプロジェクト2の利益予測の過程、根拠、結果（5）プロジェクト1.3は届出、環境アセスメントを行う時間が比較的に早く、関連手続きを再処理する必要があるか。発行者と山東嘉元はこのプロジェクトの引継ぎ状況について、2021年下半期に建設を着工する意味、 Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) 信会師函字[2022]第ZC 046号2022年6月24日第2ページ
プロジェクト2が環境アセスメントの承認を得た具体的な進展状況は、期日通りに取得できない場合、関連募集プロジェクトの実施過程、利益予測などの方面に不利な影響を与えるかどうか、（6）発行者と梅州市梅県区人民政府、 Contemporary Amperex Technology Co.Limited(300750) との協力建設プロジェクトの背景、建設計画、資金源、関連プロジェクトと前回、今回の募集プロジェクトの違い、今回の募集プロジェクトの合理性と必要性。
会計士が上記の事項（3）（4）を審査して意見を発表することを申告して、発行人弁護士に上記の事項（5）を審査して意見を発表してください。
発行者説明：
一、（3）プロジェクト1の各サブプロジェクト及びプロジェクト2の投資金額の具体的な構成、計算根拠と計算過程
プロジェクト1高性能リチウム電気銅箔募集資金投資プロジェクトの各サブプロジェクト、およびプロジェクト2江西 Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) 有限会社の年間2万トン電解銅箔プロジェクトの投資金額の内訳は以下の通り：
単位：万元
番号プロジェクト名称予想プロジェクト総投資額募集資金予定投入額
1高性能リチウム電気銅箔募集資金投資プロジェクト32638911290000000
1.1＊＊ Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) ＃＃＃園は新たに年間1.6万トンの高性能銅100376568 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 箔を生産する技術改造プロジェクトを追加した
1.2年間1.5万トンの高性能銅箔を生産するプロジェクト137191312000000
1.3年間生産量3万トンの高精度極薄電子銅箔プロジェクト88813428400000
2江西＊ Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) 有限公司年間2万トン電解19768846160000銅箔プロジェクト
プロジェクト1及びプロジェクト2の具体的な投資構成状況は以下の通りである。
（I）プロジェクト1.1＊＊ Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) ＃＃＃園に年間1.6万トンの高性能銅箔技術改造プロジェクトを追加
1、投資金額構成
本プロジェクトは年間1.6万トンの高性能銅箔生産ラインを建設する計画であり、主な製品はリチウムイオン動力電池用高性能極薄銅箔であり、6µm及び6µm未満の2種類の銅箔を含む。本プロジェクトの計画総投資額は10037656万元で、主に建築工事費、設備購入と設置費などを含み、募集資金を用いて8 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 万元を投入する予定で、具体的な内訳は以下の表の通りである：
Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) 信会師函字[2022]第ZC 046号2022年6月24日第3ページ
単位：万元
シリアル番号プロジェクトの投資予定資金の割合
1建設投資9671359 96.35%
1.1建築工事費2175803 21.68%
1.2設備購入と設置費6458184 64.34%
1.3工事建設その他費用582698 5.81%
1.4予備費454674 4.53%
2下地流動資金366297 3.65%
合計プロジェクト総投資額10037656 100.00%
2、計算根拠と計算過程
プロジェクト投資額の推計は主に『建設プロジェクト経済評価方法とパラメーター』（第三版）、『投資プロジェクト実行可能性研究ガイドライン』などの文書に基づいて行われ、具体的な試算過程は以下の通りである：
（1）建設投資
本プロジェクトの建設投資の主な内容は建築工事費、設備購入と設置費、工事建設のその他の費用、予備費である。
A、建築工事費
シリアル番号プロジェクト工事量（m 2）単価（元）総価格（万元）
1サイトの平坦化と処理7824645 35.00 273.86
2本体工事2085012
2.1生産工場棟5245933336 Shenzhen China Bicycle Company (Holdings) Limited(000017) 6233
2.2木箱倉庫417200336 Shahe Industrial Co.Ltd(000014) 01792
2.3原料倉庫360000336 Csg Holding Co.Ltd(000012) 0960
2.4機械修理作業場1641 People.Cn Co.Ltd(603000) 00 492.48
2.5廃棄物庫2883 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 6.4
2.6守衛1、2 134.04250000 33.51
3場所の関連工事634.05
合計建築工事費2175803
B、設備購入と設置費
シリアル番号設備名数量（台）使用場所の総価格（万元）
1生箔ユニット60生箔作業場1350000
2カソードローラ61の生箔作業場1295000
Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) 信会師函字[2022]第ZC 046号2022年6月24日第4ページ
シリアル番号設備名数量（台）使用場所の総価格（万元）
3両梁走行4生箔作業場260.00
4単梁走行8分切作業場240.00
5単梁走行4溶銅作業場120.00
6生箔整流電源60生箔作業場168000
7溶銅タンク12溶銅作業場756.00
8珪藻土ろ過機24溶銅作業場168000
9低位槽12溶銅作業場780.00
10高位槽12溶銅作業場156.00
11純チタンポンプ24溶銅作業場288.00
12汚チタンポンプ
