華融証券株式会社について
Tianjin Yiyi Hygiene Products Co.Ltd(001206) 使用
一部遊休募集資金と自己資金で行う
現金管理の検証意見
華融証券株式会社（以下、「華融証券」または「推薦機構」と略称する）は、＊ Tianjin Yiyi Hygiene Products Co.Ltd(001206) （以下、「＊ Tianjin Yiyi Hygiene Products Co.Ltd(001206) 」または「会社」と略称する）として初めて株式を公開発行し、持続的な監督段階の推薦機構を上場し、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「深セン証券取引所株式上場規則（2022年1月改訂）」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第13号–推薦業務」などの関連規定に基づき、 Tianjin Yiyi Hygiene Products Co.Ltd(001206) 遊休募集資金と自己資金を用いた現金管理事項について慎重な審査を行い、具体的な審査状況と審査意見は以下の通りである：一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Tianjin Yiyi Hygiene Products Co.Ltd(001206) 初公開発行株式に関する承認」（証監許可[20211436号）の承認を得て、深セン証券取引所の同意を得て、 Tianjin Yiyi Hygiene Products Co.Ltd(001206) 初公開発行人民元普通株式（A株）株式235834万株、発行価格は人民元44.60元/株で、募集資金総額は105181964000元で、各発行費用（税抜）7726704000元を控除して、実際の募集資金の純額は人民元97455260000元だった。大信会計士事務所（特殊普通組合）は今回の発行募集資金の到着状況を審査し、大信検字[2021]第100062号「検資報告」を発行し、募集資金の入金状況を確認した。会社は資金募集に対して特別口座保存制度を採用した。
二、募集資金の使用状況
同社の「株式公募説明書」によると、今回の発行募集資金投資プロジェクトの具体的な状況は以下の通り。
プロジェクト名称プロジェクト総投資額は募集資金プロジェクト届出番号を使用する予定である
（万元）（万元）
プロジェクト名称プロジェクト総投資額は募集資金プロジェクト届出番号を使用する予定である
（万元）（万元）
衛生材料及び使い捨て衛生用品滄州渤海新区中捷産業生産プロジェクト——ペットパッドプロジェクト38611203861120園区発展と改革局：中捷発改備字〔2019157号
衛生材料及び使い捨て衛生用品滄州渤海新区中捷産業生産プロジェクト――ペット尿ズボンプロジェクト114155114155園区発展と改革局：中捷発改備字〔2019159号
衛生材料及び使い捨て衛生用品滄州渤海新区中捷産業生産プロジェクト――衛生看護材料25430512543051園区発展と改革局：中捷プロジェクト発改備字〔202039号
追加流動資金2200 Yunnan Yuntou Ecology And Environment Technology Co.Ltd(002200) 00–
合計97455269745526–
現在、募集プロジェクトは当初の計画に基づいて秩序よく実施されており、募集資金投資プロジェクトの建設には一定の周期が必要であるため、募集資金投資プロジェクトの建設の進度に基づいて、現段階で募集資金は短期的に一部の遊休状況が現れている。
三、今回の遊休募集資金の一部と自己資金を用いた現金管理の基本状況
（Ⅰ）投資目的
資金の使用効率を高めるために、会社と完全子会社は資金募集投資プロジェクトの建設に影響を与えないことを確保した上で、遊休募集資金を合理的に利用して現金管理を行うことで、資金収益を増加させることができる。
会社と完全子会社の正常な経営とリスクの制御に影響を与えない前提の下で、遊休自己資金を合理的に利用して現金管理を行うことは、資金の使用効率を高め、資金収益を増加させ、会社と株主のためにより多くのリターンを得て、会社と完全子会社の資金の価値を維持し、会社株主の利益を保障することに有利である。
（II）投資額
会社は人民元の3.00億元（3.00億元を含む）を超えない遊休募集資金と人民元の3.50億元（3.50億元を含む）を超えない遊休自己資金を使用して現金管理を行い、会社の株主総会決議の有効期間内に、この資金額は循環的に使用することができる。
（III）投資品種
会社及び完全子会社は関連規定に基づいてリスクを厳格に制御し、遊休募集資金を用いて現金管理を行う際に、安全性が高く、流動性がよく、リスク性が低い財テク製品や預金類製品（構造預金、大口預金証書、定期預金、通知預金などを含むが、これらに限らない）を購入する。
会社と完全子会社は関連規定に基づいてリスクを厳格に制御し、財テク製品を厳格に評価し、遊休自己資金を用いた現金管理を行う際に、銀行、信託、証券などの金融機関を通じて安全性が高く、流動性がよく、中低リスクで収益が比較的固定的な財テク製品を購入する予定である。
（IV）投資期間
実施期間は、会社株主総会の審議が可決された日から12ヶ月（12ヶ月を含む）以内で有効です。（i）実施形態
限度額の範囲と有効期間内に、株主総会に会社の取締役会が会社の経営陣に関連事項を処理することを許可することに同意し、財務部が具体的な実施を担当することを提案した。
（Ⅵ）情報開示
会社は『上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金調達管理と使用の監督管理要求（2022年改訂）』『深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業の規範的な運営』などの関連要求に基づいて、速やかに金管理業務の具体的な状況を体現することを表明する。
四、一部の遊休募集資金と自己資金を用いた現金管理が会社に与える影響
会社及び完全子会社が今回一時遊休している募集資金を用いて現金管理を行うのは、募集資金投資プロジェクトに必要な資金を確保し、募集資金の安全を保証する前提で行われ、募集資金投資プロジェクトの実施進捗と会社及び完全子会社の経営業務の正常な発展に影響を与えず、募集資金の用途を変更する行為は存在しない。一部の遊休している募集資金に対して適時に低リスク投資財テクを行うことで、一定の投資収益を得ることができ、資金利用効率と経営業績を高めることができ、会社全体の株主の利益に合致する。
規範的な運営、リスク防止、慎重な投資の原則に基づいて、会社と完全子会社は遊休自己資金を用いて現金管理を行い、日常運営と資金の安全を確保する前提の下で実施したものであり、日常資金の正常な回転需要に影響を与えず、主要業務の正常な展開に影響を与えない、資金の使用効率を高め、良好な投資収益を得ることができ、会社の株主全体の利益に合致する。
五、投資リスク及びリスク管理措置
（Ⅰ）投資リスク
今回遊休募集資金を用いた現金管理は、主に安全性が高く、流動性が良く、リスク性が低い財テク製品や預金類製品（構造預金、大口預金証書、定期預金、通知預金などを含むが、これらに限らない）を購入することであり、この類の投資製品は主に金融政策などのマクロ経済政策の影響を受けている。会社と完全子会社は、経済情勢や金融市場の変化に応じて適切に介入するが、この投資が市場変動の影響を受けることは排除できない。
今回遊休自己資金を用いた現金管理は主に中低リスク投資製品の購入であるが、金融市場はマクロ経済の影響を大きく受けており、この投資が市場変動の影響を受けることを排除しない、会社と完全子会社は経済情勢及び金融市場の変化に応じて適時に適量の介入を行うため、短期投資の実際の収益は期待できない、関係スタッフの操作や監督が暴走するリスクがある。
（II）リスク管理措置
遊休募集資金の一部に対して実施される現金管理について、会社は慎重な投資原則を厳格に遵守し、購入した現金管理製品の期限は12ヶ月を超えず、証券投資に使用してはならず、無担保債券を投資の標的とする財テク製品を購入してはならない。会社の財務関係者は、現金管理製品の投入、プロジェクトの進展状況を適時に分析し、追跡し、資金の安全に影響を与える可能性のあるリスク要素が存在することを評価し、速やかに相応の措置を講じ、投資リスクを制御する。社内監査部門は、今回の現金管理の資金使用と保管状況を監査・監督し、存在する可能性のあるリスクを評価する責任を負う。独立取締役会、監事会は資金使用状況に対して監督と検査を行う権利があり、必要に応じて専門機関を招いて監査を行うことができ、不利な要素があることを発見したり判断したりすると、直ちに相応の保全措置を講じ、投資リスクをコントロールする。会社は中国証券監督会と深セン証券取引所の関連規定に厳格に基づいて情報開示義務を適時に履行する。一部の遊休自己資金が実施する現金管理に対して、会社は事前審査と評価リスクを行い、投資製品の状況に適時に注目し、財テク製品の投入、プロジェクトの進展状況を分析し、もし評価が資金の安全に影響を与える可能性のあるリスク要素が存在することを発見したら、直ちに相応の措置をとり、投資リスクを制御する。安全性が高く、流動性がよく、中低リスクで収益が比較的固定している財テク製品を購入する。会社の関連部門は投資した製品の資金使用と保管状況に対して監査と監督を行い、取締役会審計委員会に報告する責任を負う。独立取締役会、監査役会は、資金の使用状況を監督し、検査する権利があり、必要に応じて専門機関を招いて監査を行うことができる。会社は中国証券監督会と深セン証券取引所の関連規定に厳格に基づいて、財テク製品の購入と関連損益状況を適時に開示する。
六、関連審査許可手続及び関連意見
（Ⅰ）取締役会の審議状況
会社の第2回取締役会第27回会議は「遊休募集資金の一部を用いた現金管理に関する議案」及び「遊休自己資金を用いた現金管理に関する議案」を審議、採択し、会社が募集プロジェクトの建設と募集資金の使用に影響を与えず、会社及び完全子会社の日常生産経営に影響を与えず、資金の安全性と流動性を保証する前提の下で、人民元を超えない3.00億元（3.00億元を含む）の遊休募集資金と人民元を超えない3.50億元（3.50億元を含む）の遊休自己資金を用いて現金管理を行う。上述の議案はまだ会社の株主総会の審議に提出して可決する必要がある。
（Ⅱ）監査役会の審議状況
審査を経て、監査役会は、会社の資金募集投資プロジェクトの進展状況に基づいて、資金募集投資プロジェクトの正常な進行に影響しないことを確保する前提の下で、一部の遊休募集資金を使用して現金管理を行い、銀行、信託、証券などの金融機関を通じて安全性が高く、流動性が良い、リスク性の低い財テク製品や預金類製品（構造的預金、大口預金証書、定期預金、通知預金などを含むがこれらに限定されない）は、募集資金の使用効率を高め、遊休募集資金を合理的に利用するのに有利であり、募集資金の用途を変更し、株主の利益を損なうことはない。そのため、監査役会は、会社と完全子会社が3億1000万元（3億2000万元を含む）を超えない一部の遊休募集資金を使用して現金管理を行うことに同意した。
（III）独立取締役の意見
審査の結果、会社及び完全子会社が今回遊休募集資金を使用して現金管理を行う事項は、『上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求（2022年改正）』などの関連法律法規及び会社『募集資金管理弁法』の関連規定に合致し、遊休募集資金を合理的に使用して現金管理を行い、資金利用効率を高める募集プロジェクトの実施に不利な影響を与えることはなく、募集資金の用途を変更し、中小株主の利益を損なうことはない。この事項の決定と審議プログラムは合法的で、規則に合致している。そのため、当社と完全子会社は3.00億元（3.00億元を含む）を超えない一部の遊休募集資金を用いて現金管理を行うことに同意し、この事項を会社株主総会の審議に提出することに同意した。
審査の結果、会社及び完全子会社の日常経営に影響を与えず、資金流動性を保証する前提の下で、会社及び完全子会社は遊休自己資金を用いて現金管理を行い、自己資金の使用効率を高め、投資収益を増加し、会社の利益に合致することに有利である。今回の現金管理事項は必要な審査手続きを履行し、法律、法規、規範性文書の関連規定に合致し、会社及び株主全体、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。そのため、今回の会社と完全子会社の使用額の合計が3億5000万元（3億5000万元を含む）を超えない遊休自己資金による現金管理事項に合意し、この事項を会社株主総会の審議に提出することで合意した。
七、推薦機構の審査意見
審査を経て、推薦機構は：会社は今回遊休募集資金を使用して現金管理事項を行い、すでに会社の取締役会、監事会の審議を通過し、独立取締役はすでに明確な同意意見を発表した、遊休自己資金を用いた現金管理事項は、すでに会社の取締役会で審議・可決され、独立取締役はすでに明確な同意意見を発表し、上述の事項は『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営』『深セン証券取引所株式上場規則（2022年1
