Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) 独立取締役
第5回取締役会第2回会議に関する事項に関する独立意見
Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) （以下「会社」と略称する）の独立取締役として、私たちは『深セン証券取引所創業板株式上場規則』、『上場会社における独立取締役制度の構築に関する指導意見』、『＊ Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) 定款』（以下「会社規程」と略称する）などの法律法規と規範的文書の関連規定に基づいて、会社の第5回取締役会第2回会議で審議された関連事項に対して以下のような独立意見を発表する：
一、会社の2021年度利益分配案に関する独立意見
審査の結果、私たちは『会社の2021年年度利益分配予定案に関する議案』が会社の客観的な状況に合致し、関連する法律、法規と会社定款の規定に合致し、会社の2021年計画は現金配当金を配布せず、赤株を送らず、積立金で株式を増進しない。会社の長期的な発展ニーズに合致し、中小株主の利益を損なうことはない。私たちは『会社の2021年年間利益分配事前案に関する議案』に同意し、その議案を会社株主総会の審議に提出することに同意した。
二、招聘中の準会計士事務所（特殊一般パートナー）が会社の2022年度財務報告監査機構であることに関する独立意見
審査の結果、私たちは中準会計士事務所（特殊一般パートナー）が証券業の就職資格を持ち、就職経験が豊富で、会社の年度財務監査と内部統制監査を担当する仕事能力を備え、会社監査の仕事に従事する中で職責を果たし、中国公認会計士監査準則の要求に従って会社会計報告書監査の仕事に従事することができ、会計士事務所の職業道徳規範、客観、公正に会社の財務諸表に意見を発表する。取締役会が履行する再雇用審議プログラムは、関連する法律、法規及び「会社規約」の規定に合致する。私たちは、会社の2022年度財務報告監査機構及び内部統制監査機構のために中準会計士事務所（特殊一般パートナー）を引き続き招聘することに同意し、この議案を会社株主総会の審議に提出することに同意した。
三、会社の取締役、高級管理職の報酬に関する独立した意見
審査の結果、当社が今回制定した取締役、高級管理職の報酬案は業界及び地域の上場企業の報酬水準に基づいて、当社の実際の経営利益を結合して制定したものであり、報酬案は合理的であると考えている。取締役会の上述の議案に関する審議、採決手続きは関連法律、法規の規定に合致している。私たちは上記の関連議案を会社の株主総会に提出して審議することに同意します。
四、会社の2021年度内部統制評価報告に関する独立意見
独立取締役は会社が作成した『2021年度内部自己制御評価報告』を真剣に審査し、会社内部制御などの関連文書を調べ、独立意見を発表した：会社はすでに比較的完備した内部制御制度体系を構築し、有効な執行を得ることができ、会社2021年度内部制御の評価報告は真実で、客観的に会社内部制御制度の建設と運行状況を反映している。
五、会社の2021年度持株株主及びその他関連先の資金占用状況に関する独立意見報告期間内及び報告期末までに、会社は持株株主及びその他関連先の非経営的な会社資金占用状況が存在しない。
六、会社の2021年度会社対外保証状況に関する独立意見
報告期間内に、会社の累計と当期は持株株主とその関連先に担保を提供する状況は存在しない。七、会計政策変更に関する独立意見
審査の結果、今回の会計政策の変更は財政部が改正及び公布した会計準則解釈に基づいて行った合理的な変更であり、財政部、中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所の関連規定に合致し、当社の財務状況と経営成果をより客観的、公正に反映することができ、当社及び株主の利益に合致する。当社の今回の会計政策変更の決定手順は関連法律法規及び『会社定款』などの規定に合致し、会社の利益、株主の利益、特に中小株主の利益を損なうことはないと考え、今回の会計政策変更に同意した。
八、2021年の日常関連取引及び2022年の日常関連取引の確認に関する独立意見
当社の取締役会が上記の関連取引を審議する際、その決定手順は関連法律法規の要求に合致していると考えています。私たちは会社が2021年の日常関連取引及び2022年度の日常関連取引の見通しを確認することに異議がないことを確認し、そしてこの事項を2021年度株主総会の審議承認に提出することに同意した。
九、金融機関への総合与信枠の申請に関する独立意見
審査の結果、この議案の関連事項は会社及び傘下の完全子会社、持株子会社、孫会社の運営発展及び日常流動資金の回転の需要を満たすためであり、会社の全体的な発展戦略に合致すると考えている。今回の議案の内容と決定手順は『深セン証券取引所創業板株式上場規則』、『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号——創業板上場会社規範運営』などの関連法律法規の要求に合致している。そこで私たちは本議案に同意し、この議案を会社の2021年度株主総会の審議に提出することに同意した。
十、2021年度に意見を発表できない監査報告の関連事項に関する独立意見
私たちの独立取締役は、中準会計士事務所（特殊一般パートナー）が発行した監査意見を尊重しています。2021年度に意見を表明できない監査報告書は会社の実情を客観的に反映しており、我々は同意した。
会社の独立取締役として、私たちも会社の取締役会と経営陣が取った相応の措置に関心を持ち、監督し続け、上場企業と広範な株主、特に中小株主の合法的権益を確実に維持する。
（以下に本文はなく、署名ページを添付）
独立董事：李建華、于軍2022年6月28日
