証券コード： Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) 証券略称：＊ Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) 公告番号：2022085 Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108)
2022年度監査機関の再雇用に関する公告
当社とその取締役会の全員は公告内容が真実、正確、完全であることを保証し、公告に虚偽記載、誤導性陳述または重大な脱落がないことを保証する。
重要な内容のヒント：
●継続雇用予定会計士事務所名：中準会計士事務所（特殊一般パートナー）
＊ Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) （以下「会社」と略称する）はすでに2022年6月28日に第5回取締役会第2回会議と第5回監事会第2回会議を開催し、「会社の2022年再雇用監査機構に関する議案」を審議、採択し、中準会計士事務所（特殊一般パートナー）（以下「中準会計士事務所」と略称する）を当社の2022年度監査機構及び内部統制監査機構として再雇用する予定、この議案はまだ会社の株主総会の審議に提出する必要がある。以下に関連事項を公告する：
一、会計士事務所の招聘予定の基本状況
（Ⅰ）機構情報
1、基本情報
中準会計士事務所（特殊一般パートナー）（以下「中準」と略称する）は1996年3月20日に北京に登録設立された。郵便省直属の中鴻信建元会計士事務所を前身とし、1998年に脱鉤改制を完了し、中準会計士事務所有限会社に変更した。2013年に北京市財政局の許可を得て特殊一般パートナー制企業に転制し、現在の登録住所は北京市海淀区の首体南路22号棟の4階で、長春、瀋陽、大連、ハルビン、上海、広州、蘇州、西寧、済南、合肥、鄭州、西安、重慶、石家荘、北京自由貿易試験区に支所を設置している。
中準会計士事務所は財政部、証監会証券先物関連業務許可証を取得した初めての事務所である。20数年来、前後して証券業務に80社近く従事し、中国で長く証券先物サービス業務に従事してきた全国的な会計士事務所の一つである。同時に特大型国有企業の監査業務資格、金融関連監査資格、司法鑑定資格を持つ、 Bank Of China Limited(601988) 間市場トレーダー協会会員、中国証券業協会会員。全国初の第三者省エネ量審査機構、北京初の炭素排出取引審査機構（唯一入選した会計士事務所）。2020年11月2日、財政部、証券監督管理委員会は『証券サービス業務に従事する会計士事務所の届出リスト及び基本情報』を公表し、中準会計士事務所（特殊一般パートナー）は初めて財政部、証券監督管理委員会証券サービス業務会計士事務所の届出を完了した。
2、人員情報
中準会計士事務所（特殊一般パートナー）の従業員は751人で、そのうちパートナーは44人、チーフパートナーは田雍氏である。2021年末現在、公認会計士262人がおり、そのうち180人以上が証券サービス事業に従事している。
3、業務規模
中準2021年度の業務収入は2億元で、そのうち監査業務収入は1億6400万元で、合計20社の上場企業に年報監査サービスを提供し、証券業務収入は3571万2300元である。中準は上場企業が所属する業界の監査業務の経験を持っている。サービスを提供する上場企業は主に製造業（12社）、電力、熱力、ガス及び水の生産と供給業（3社）、金融証券業（2社）、科学技術普及と応用サービス（2社）、ビジネスサービス業（1社）に分布し、総資産の平均値は134.16億元である。当社の同業上場企業は12社の顧客を監査している。
4、投資家保護能力
2021年末現在、中準はすでに業界の関連規定に従って職業保険の累計リスク賠償額20000万元を購入しており、関連職業保険は監査失敗による民事賠償責任をカバーすることができる。中準会計士事務所はこの3年間、執業行為に関連する民事訴訟のために民事責任を負う必要がある状況は存在しない。
5、独立性と誠実さの記録
会社の継続雇用における準会計士事務所には、「中国公認会計士職業道徳規則」の独立性要求に違反する状況は存在しない。
中準及び従業員はこの3年間、執業行為により刑事処罰、証券取引所及び業界協会などの自律組織の自律監督管理措置と規律処分を受けていない。2019年に中国証券監督管理委員会地方監督管理局から3回、2020年に中国証券監督管理委員会地方監督管理局から1回、2021年に中国証券監督管理委員会行政処罰1回、中国証券監督管理委員会地方監督管理局から1回、関連する法律法規の規定に基づき、このような監督管理措置は中準が証券先物関連サービス業務を引き続き引き受けるか実行することに影響を与えない。
（Ⅱ）プロジェクト人員情報
1、人員情報
署名予定プロジェクトパートナーの劉昆氏は、1997年に公認会計士となり、1998年から上場企業の監査業務に従事し、1994年から継続的に中準で執業し、2021年度の監査から当社に監査サービスを提供する。この3年間、 Jilin Zixin Pharmaceutical Industrial Co.Ltd(002118) Tonghua Dongbao Pharmaceutical Co.Ltd(600867) Tonghua Golden-Horse Pharmaceutical Industey Co.Ltd(000766) Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) などの上場企業の監査報告書に署名したことがある。
公認会計士の胡瑩瑩氏に署名し、2017年に公認会計士になり、2012年から上場企業の監査業務に従事し、2012年から中準で執業し、2018年から当社に監査サービスを提供し、ここ3年で＊＊ Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) などの上場企業の監査報告書に署名したことがある。
プロジェクトの品質管理再審査人の李洪峰氏を務め、2000年に中国公認会計士になり、2000年から上場企業の監査業務に従事し、2000年から引き続き中準で執業し、中科英華、海南ハイド、石峴紙業などの上場企業に監査報告を提供したことがある。2021年より当社報告書の検討を開始します。
2、プロジェクトグループメンバーの独立性と誠実さの記録状況。
プロジェクトパートナー、署名公認会計士、品質管理再審査人に『中国公認会計士職業道徳規則』の独立性要求に違反する状況は存在しない。
プロジェクトパートナー、署名公認会計士、品質管理再審査人はこの3年間、刑事処罰、行政処罰、行政監督管理措置、自律監督管理措置、規律処分を受けていない。
（III）監査費用
監査サービスの料金は、各レベルのスタッフが今回の作業に費やした時間に基づいて計算されます。当期の監査費用は280万元である。監査費用定価の原則は主に専門サービスが負う責任と専門技術を投入する必要がある程度に基づいて、参加する従業員の経験とレベルに応じた費用率と投入する労働時間などの要素を総合的に考慮して定価する。
二、会計士事務所の継続雇用のために履行する手順
（Ⅰ）取締役会審計委員会意見
会社取締役会審計委員会は会社が招聘した中準会計士事務所の基本状況材料に対して真剣で全面的な審査を行った後、中準会計士事務所（特殊普通パートナー）は会社に監査サービスを提供する経験と能力を備え、会社及び子会社の財務監査業務の要求を満たすことができ、独立して会社の財務状況を監査することができ、それは会社が上場した後の監査機関期間として、勤勉に責任を尽くして監査活動を展開することができ、仕事の中で独立、客観、公正な監査準則を堅持し、監査機構としての職責を確実に履行し、会社に良い監査サービスを提供し、発行された各報告は会社の財務状況と経営成果を客観的、真実に反映することができる。会社は継続的に中準会計士事務所（特殊一般パートナー）を当社の2022年度監査機関として1年間雇用する予定である。そして、上記の議案を会社の取締役会に提出して審議する。
（Ⅱ）独立取締役の事前承認及び独立意見
独立取締役の事前承認意見：審査を経て、中準会計士事務所は証券就職資格を持ち、会社に監査サービスを提供するための執業資質と能力を備え、会社の2022年度財務監査の仕事要求を満たすことができる。会社の今回の継続雇用における準会計士事務所は関連法律、法規の規定に符合し、会社の会計諸表の監査品質に影響を与えず、会社の利益と株主の利益を損なう状況は存在せず、継続雇用中の準会計士事務所の事項を取締役会に提出して審議することに同意した。
独立取締役の独立意見：中準会計士事務所は証券業の就職資格を持ち、執業経験が豊富で、会社の年度財務監査と内部統制監査を担当する仕事能力を備え、会社監査の仕事に従事する中で職責を果たし、中国公認会計士監査準則の要求に基づいて会社会計諸表監査の仕事に従事することができ、会計士事務所の職業道徳規範を守ることができ、客観、公正に会社の財務諸表に意見を発表する。取締役会が履行する再雇用審議プログラムは、関連する法律、法規及び「会社規約」の規定に合致する。私たちは、2022年度財務報告監査機構及び内部統制監査機構のために中準会計士事務所を引き続き招聘することに同意し、そしてこの議案を会社株主総会の審議に提出することに同意した。
（Ⅲ）取締役会による会計士事務所の継続雇用状況の審議
会社は2022年6月28日に第5回取締役会第2回会議を開き、「会社の2022年再雇用監査機構に関する議案」を審議、採択した。会社の取締役会は、2022年度財務報告監査機構と内部統制監査機構を1年間務め、雇用期間を1年間継続することで合意した。
（IV）監査役会は会計士事務所の継続雇用状況を審議する
会社は2022年6月28日に第5回監事会第2回会議を開き、「会社の2022年再雇用監査機構に関する議案」を審議、採択した。会社監査役会は、2022年度の財務報告監査機構と内部統制監査機構を1年間継続雇用することで合意した。
（8548）今回の会計士事務所の継続雇用に関する議案は、会社の株主総会の審議に提出し、会社の株主総会の審議が通過した日から発効する必要がある。
ここに公告する。
Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) 取締役会2022年6月28日
