Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 情報開示管理方法
（2022年6月28日日経第10回取締役会第1回会合審議改定）
第一章総則
第一条当社の情報開示業務の管理を強化し、情報開示行為を規範化し、当社、株主、債権者及びその他の利害関係者の合法的権益を保護するため、『上場会社情報開示管理方法』、当社上場地証券取引所上場規則及び『＊ Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 定款』（以下は『会社定款』と略称する）及びその他の関連規定に基づいて、本方法を制定する。第二条情報開示の基本原則：
（Ⅰ）法に基づくコンプライアンスの原則。当社は関連する法律、法規、当社上場地証券取引所の上場規則と会社定款に規定された内容と要求に厳格に従って情報を開示しなければならない。
（Ⅱ）継続的開示の原則。情報開示は当社の継続的な責任であり、継続的な情報開示の義務を誠実に履行しなければならない。
（III）公開、公正、公平の原則。当社は開示情報の真実、正確、完全、タイムリー、簡潔、わかりやすく、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証し、そしてすべての投資家が平等に情報を得る権利を持つことを確保しなければならない。
（IV）自主的に原則を開示する。自発的に開示される情報は、真実、正確、完全でなければならない。ボランティア情報開示は公平な原則を遵守し、情報開示の持続性と一致性を維持し、選択的開示を行わないようにしなければならない。
第三条当社の情報開示ルートは証券取引所のウェブサイト、当社のウェブサイト、当社が自ら選定した中国証券監督管理委員会の規定条件に合致するメディアなどであり、同時に開示された情報を当社の住所、証券取引所に配置し、社会大衆の閲覧に供する。
情報開示文書の全文は証券取引所のウェブサイトと中国証券監督管理委員会の規定条件に合致する新聞・雑誌が法に基づいて開設したウェブサイトで開示しなければならず、定期報告書、買収報告書などの情報開示文書の要約は証券取引所のウェブサイトと中国証券監督管理委員会の規定条件に合致する新聞・雑誌で開示しなければならない。
当社は、履行すべき報告、公告義務に代えて、新聞発表や記者の質問に答えるなどの形式を得ておらず、履行すべき臨時報告義務に代えて定期報告形式を得ることができていない。
第四条当社の同一内容の情報が上記第三条情報開示ルートで開示される時間は他のメディアの開示時間より遅くなく、異なるメディアで開示される同一情報の内容は一致しなければならない。
第五条当社の情報開示文書は、中国語と外国語のテキストを同時に採用する場合、2種類のテキストの内容は一致しなければならない。2種類のテキストが曖昧な場合は、中国語のテキストを基準とします。
第六条当社の董事長は情報開示事務管理の第一責任者である。本店の各部門及び各支店、子会社の責任者は本部門及び各支店、子会社の情報報告の第一責任者であり、同時に各部門及び各支店、子会社は指定連絡者として専任者を指定し、情報開示事務管理部門又は取締役会秘書に情報を報告する責任を負うべきである。
第七条取締役会事務室は当社の情報開示事務の管理部門であり、重大情報の収集、集約、識別及び開示情報の組織編成を担当し、開示情報の報告と開示手続きを統一的に行い、情報開示書類、資料のファイル保管を担当する。
第二章情報開示内容
第8条開示すべき情報は、
（Ⅰ）年度報告、中間報告及び四半期報告。
（Ⅱ）臨時報告。
暫定レポートには、次の事項が含まれますが、これらに限定されません。
1.当社の経営方針と経営範囲の重大な変化、
2.当社の重大な投資行為、会社は1年以内に重大な資産を購入、売却して会社の資産総額の30%を超えて、あるいは会社の営業用主要資産の抵当、品質保証、売却または廃棄は一度にその資産の30%を超えて、
3.当社が重要な契約を締結し、重大な保証を提供し、または関連取引に従事することは、当社の資産、負債、権益と経営成果に重要な影響を与える可能性がある、
4.当社に重大な債務が発生し、期限切れの重大な債務を返済できなかった違約状況、または多額の賠償責任が発生した場合、
5.当社に重大な損失または重大な損失が発生した場合、
6.当社の生産経営の外部条件に発生した重大な変化、
7.当社の取締役、3分の1以上の監査役または頭取に変動が発生した場合、理事長または頭取は職責を履行できない、
8.当社の株式の5%以上を保有する株主または実際の支配者は、その保有株式または当社を支配する状況が大きく変化し、当社の実際の支配者及びその支配する他の企業が当社と同じ又は類似の業務に従事する状況は大きく変化した、
9.当社の配当金、増資の計画、会社の株式構造の重要な変化、会社の減資、合併、分立、解散及び破産申請の決定、あるいは法に基づいて破産手続きに入り、閉鎖を命じられる、
10.当社の重大な訴訟、仲裁に関連し、株主総会、取締役会決議は法に基づいて取り消され、または無効と宣告された、
11.当社は犯罪の疑いで法に基づいて立件調査され、会社の持株株主、実際の支配人、取締役、監査役、高級管理職は犯罪の疑いで法に基づいて強制措置を取られた、
12.当社は多額の資産減損損失引当金を計上する、
13.当社の株主持分が負の値になった場合、
14.当社の主要債務者は債務不履行または破産手続きに入り、会社は相応の債権に対して全額貸倒引当金を抽出していない、
15.新たに公布された法律、行政法規、規則、業界政策は当社に重大な影響を与える可能性がある、
16.当社は株式インセンティブ、株式買い戻し、重大資産再編、資産分割上場または上場を展開する、
17.裁判所は持ち株株主の保有株式の譲渡を禁止することを裁決した、いずれかの株主が所有する当社の株式の5%以上が抵当に入れられ、凍結され、司法オークション、信託、信託の設定、または法に基づいて議決権を制限されるなど、または強制的に名義変更されるリスクが発生した場合、
18.当社の主要資産が差し押さえ、差し押さえまたは凍結された場合、主要銀行口座が凍結された、
19.当社は経営業績に損失が発生したり、大幅な変動が発生すると予想している、20.当社の主要またはすべての業務が停滞している、
21.当期損益に重大な影響を与える追加収益を獲得することは、当社の資産、負債、権益または経営成果に重要な影響を与える可能性がある、
22.当社の監査役として招聘または解任された会計士事務所、
23.会計政策、会計見積もりの重大な自主変更、
24.前期に開示された情報に誤りがあり、規定通りに開示されなかったり虚偽記載があったりしたため、関係機関から是正を命じられたり、取締役会の決定を経て訂正を行ったりした、25.当社または当社の持株株主、実際の支配者、取締役、監事、高級管理者は刑事処罰を受け、違法違反の疑いで中国証券監督管理委員会に立件調査されたり、中国証券監督管理委員会の行政処罰を受けたり、その他の権利ある機関の重大な行政処罰を受けたりした場合、
26.当社の持株株主、実際の支配者、取締役、監事、高級管理者が重大な規律違反、違法または職務犯罪の疑いで規律検査監察機関に留置措置を取られ、その職責履行に影響を与えた、
27.董事長または経理を除く会社のその他の董事、監事、高級管理職は身体、仕事の手配などの原因で職責を正常に履行できない、または3ヶ月以上に達する見込みがある、または違法違反の疑いで権利のある機関に強制措置を取られ、その職責に影響を与える、
28.関連法律法規、規範的文書、上場地証券取引所の上場規則及び監督管理部門が規定したその他の事項。
当社の持株株主または実際の支配者が重大事件の発生、進展に大きな影響を与えた場合、直ちにその知っている関連状況を書面で当社に通知し、そして当社と協力して情報開示義務を履行しなければならない。
当社の持株子会社に上記規定の重大な事項が発生し、当社証券及びその派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性がある場合、当社は情報開示義務を履行しなければならない。
当社の株式会社が当社の証券及びその派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性のある事件が発生した場合、当社は情報開示義務を履行しなければならない。
第9条当社は社名、株式略称、会社定款、登録資本金、登録住所、主要事務所住所と連絡電話などを変更し、直ちに開示しなければならない。
第10条情報開示の時間と要求は、関連監督管理部門の規定に従って実行する。
年度報告は各会計年度終了後の120日以内に開示する必要がある、中間報告は各会計年度の6ヶ月前に終了した後の60日以内に開示しなければならない。四半期報告は、各会計年度の3ヶ月前と9ヶ月後の30日間に開示される必要があります。上場地に別途要求がある場合は、その規定に従って実行する。
最初に発生した次のいずれかの時点で、重大なイベントについてタイムリーに情報開示を行います。
1.取締役会又は監査役会が当該重大事件について決議を形成した場合、
2.関係各当事者が当該重大事件について意向書又は協議に署名した場合、
3.取締役、監査役または上級管理職が当該重大事件の発生を知っている場合。前項に規定する時点までに次のいずれかの状況が発生した場合、当社は関連事項の現状、事件の進展に影響を与える可能性のあるリスク要因を速やかに開示しなければならない：
1.当該重大事件は秘密にしにくい、
2.当該重大事件が漏洩した、または市場に噂が出た、
3.当社証券及びその派生品種に異常な取引状況が発生した。
第11条定期報告は当社取締役会の審議を経て採択されなければならず、取締役会の審議を経て採択されていない定期報告は開示してはならない。
当社の取締役、監査役、高級管理職は定期報告書に対して書面確認意見に署名し、監査役会は取締役会が作成した定期報告書を審査し、書面審査意見を提出しなければならない。上述の書面確認意見と書面審査意見は、取締役会の作成と審議手順が法律法規と監督管理規定に合致しているかどうかを説明し、報告の内容が当社の実際の状況を真実、正確、完全に反映できるかどうかを説明しなければならない。
取締役、監事が定期報告内容の真実性、正確性、完全性を保証できない、または異議がある場合は、取締役会または監事会が定期報告を審議、審査する際に反対票または棄権票を投じなければならない。
取締役、監事及び高級管理職が定期報告内容の真実性、正確性、完全性を保証できない、又は異議がある場合は、書面による確認意見の中で意見を発表し、理由を述べ、当社は開示しなければならない。
第三章情報開示プログラム
第12条情報開示前に以下の審査手続を厳格に履行しなければならない：
（Ⅰ）情報を提供した部門責任者は関連情報資料を真剣に照合する、（Ⅱ）外部招聘法律顧問は開示予定の情報を審査する、
（III）取締役会秘書がコンプライアンス審査を行う、
（IV）取締役会又は監査役会又は株主総会は開示する予定の情報を審議する、
（Ⅴ）監査役会の公告が監査役長によって発行されるほか、その他の公告は理事長、取締役会の授権を受けた取締役または取締役会秘書によって発行される。
第13条以下の人員は当社の名義で情報を開示する権利がある：（I）董事長、
（Ⅱ）取締役会の決議又は書面による授権を受けた取締役、頭取、副頭取、（III）取締役会秘書。
第十四条関係部門が情報開示に関する事項を研究、決定する場合、取締役会秘書に会議に列席するよう通知し、情報開示に必要な資料を提供しなければならない。
第15条関係部門は、情報開示に関する事項に疑問がある場合は、取締役会秘書または取締役会秘書を通じて証券取引所に相談しなければならない。第16条開示された情報（当社が発表した公告及びメディアに転載された当社に関する情報を含む）に誤り、見落とし又は誤解があることを発見した場合、速やかに訂正公告、補充公告又は明確公告を発表しなければならない。
第十七条本店の各部門は定期報告書と臨時報告書を作成する要求に基づいて、規定時間内に真実、正確、完全に書面と電子文書の形式で関連状況説明とデータを提供しなければならない。編制任務がある場合は、期日通りに完成しなければならない。
真実、正確、完全性については、次のことを行う必要があります。
（I）原稿（電子文書を含む）は簡潔、明瞭、明瞭でなければならず、重要な文字や数字の誤りが現れてはならず、曖昧、誤解、虚偽の陳述が存在してはならない。（Ⅱ）内容が完全で、重大な漏れがなく、データが前後一致し、フォーマットが要求に合っている。
第十八条取締役会秘書は監督管理部門から質問または照会を受けた後、直ちに会社の理事長に報告し、関連する関連部門（支店、子会社）と連絡し、確認した後、監督管理部門に如実に報告しなければならない。必要に応じて、取締役会秘書が取締役会事務室を組織して関連書類を起草し、理事長検定を提出した後、監督管理部門に返答する。
第四章情報開示管理
第19条当社の情報開示事務管理は以下の人員と機構に適用する：
（Ⅰ）取締役会秘書と情報開示事務管理部門、
（Ⅱ）取締役と取締役会、
（III）監査役と監査役会、
（IV）高級管理職、
（Ⅴ）本店の各部門及び各支店、子会社の責任者、
（VI）当社の株主、実際の支配者、
（Ⅶ）その他情報開示の職責を負う会社員及び部門。
第20条情報開示事項は取締役会が責任を負い、取締役会秘書は取締役会の指導の下で情報開示事務管理制度を協調的に実施し、情報開示事務管理部門を組織し、管理して会社の情報開示業務を具体的に担当する。第21条取締役及び取締役会の責任：
（Ⅰ）取締役会は定期的に当社の情報開示管理制度の実施状況を自己調査し、問題が発見された場合、速やかに改正しなければならない。
（Ⅱ）取締役会全員は勤勉に責任を果たし、情報開示内容の真実、正確、完全性を保証し、虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な脱落がないことを保証し、そして情報開示内容の真実性、正確性と完全性について個別及び連帯責任を負わなければならない。
（Ⅲ）董事会は董事会秘書と当社情報開示事務管理部門の能力を確保しなければならない
