委託財テク管理制度
（2022年改定）
第一章総則
第一条＊ Haier Smart Home Co.Ltd(600690) （以下「会社」と略称する）委託財テク業務の管理を規範化し、資金運営効率を高め、委託財テクの決定と実行過程における関連リスクを防止し、株主と会社の合法的権益を維持する、『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『上海証券取引所株式上場規則』『香港連合取引所有限会社証券上場規則』などの関連法律、法規、規範的文書及び『＊＊6 Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690) 定款』（以下『会社定款』と略称する）などの関連規定に基づき、会社の実際状況と結びつけて、特に本制度を制定する。第二条本制度は、会社及び完全子会社、持株子会社（以下、総称して「子会社」という）の委託財テク管理に適用する。子会社が委託財テクを行うには、本制度に基づいて会社の審査を経なければならず、許可されていなければいかなる財テク活動も行ってはならない。第三条本制度でいう委託財テクとは、会社が遊休を利用して資金を募集し、遊休自己資金を利用して商業銀行や信託会社などの独立した第三者金融機関に委託することによって短期的、低リスクの委託財テクを行う行為であり、元本の固定収益と元本の浮動収益型の委託財テク製品を主とし、原則として非元本類の財テク製品に投資してはならない。第四条会社は遊休募集資金を用いて委託財テクを行い、株式及びその派生商品、証券投資基金、証券投資を目的とする非保証類の委託財テク製品などに投資してはならない。
第二章承認決定プロセス
第五条会社の資金及び資産の安全を保証するために、会社が委託財テクに従事するには以下の原則に従うべきである：（I）会社が遊休資金を持って委託財テク業務に従事する場合、会社の正常な生産経営活動とプロジェクト建設の資金に対する需要に影響しない、一時的に遊休している募集資金で委託財テク業務に従事する場合、募集資金投資計画の正常な進行に影響しない、（Ⅱ）財テク製品取引の標的は低リスク、流動性が良く、穏健型の財テク製品及び低リスクの信託製品である、構造的に取引を行う。第六条「会社定款」、「＊＊＊ Haier Smart Home Co.Ltd(600690) 株主総会議事規則」、「＊＊ Haier Smart Home Co.Ltd(600690) 取締役会議事規則」などの関連規定を参考にして、会社が財テク承認プログラムを委託する関連要求は以下の通り：（I）会社の取締役会はその権限範囲内にあり、授権会社総裁弁公会は、会社が最近監査した純資産の5%以下及び最近12ヶ月以内に累計した委託財テク金額が会社の最近の監査純資産の15%以下を占めることを審議し、取締役会は会社総裁に確定した資金使用限度額内で当該投資決定権を行使させ、関連契約を締結させることを授権し、会社の財務責任者は組織実施を担当する。（Ⅱ）以下の条件の1つを満たす者は、会社株主総会の審議通過後に実施することができる：（i）委託財テク金額は会社の最近の監査済み純資産の50%以上を占め、絶対金額は5000万元を超え、（ii）委託財テク金額が会社の最近の監査済み総資産の25%以上を占めている、（iii）委託財テクの最高総収益（年間予想収益または実現可能収益）は会社の最近の会計年度の監査収入または税引前総利益の25%以上を占めている、または（iv）委託財テク金額が会社の時価総額（取引開始5日前の上場企業の株式の平均終値に基づいて計算）の25%以上を占めている場合。（Ⅲ）財テクを委託して取締役会又は株主総会の審議に提出する場合、監事会、独立取締役が明確な同意意見を発表してから実施することができ、一時遊休募集資金を使用して財テクを委託する場合、推薦機構が特別審査意見を発表する必要がある。（IV）会社の委託財テク投資総額は取締役会または株主総会の審議承認額を超えてはならない。（8548）関連取引の委託財テク製品に関し、関連審査手順は『会社定款』、『＊＊＊ Haier Smart Home Co.Ltd(600690) 取締役会議事規則』、『＊＊ Haier Smart Home Co.Ltd(600690) 株主総会議事規則』及び『＊＊ Haier Smart Home Co.Ltd(600690) 関連取引公正意思決定制度』などを参照して実行する必要がある。（VI）会社監査役会、独立取締役は会社の委託財テク業務を監査する権利がある。
第三章実施と管理
第七条会社財務部は委託財テク業務の実施と管理部門であり、主な職責は以下を含む：（I）年度終了後第一四半期に適時に総裁弁公会に前年度の資金財テク状況を報告し、そして会社の資金規模、次年度のキャッシュフロー予算などの情況に基づいて、次年度会社の委託財テクの総額度を合理的に予想し、そして会社の関連政策決定機構の審査を経て実行する。（Ⅱ）会社の遊休流動資金、遊休募集資金が委託財テク実施の相応条件に合致する場合、適時に総裁執務（III）に委託財テク製品の配置戦略及び方案の選択を立案することができる。（IV）投資前の論証を担当し、委託財テクの資金源、投資規模、予想収益に対して実行可能性分析を行い、受託者の信用、投資品種などに対してリスク性評価を行い、必要に応じて外部専門機関を招聘して投資コンサルティングサービスを提供する。（Ⅴ）投資期間の管理を担当し、財テク製品台帳を設立し、財テク製品の存続期間の進展と安全状況を追跡し、異常が発生した場合は直ちに会社管理層に報告し、直ちに有効な措置をとり、会社の損失を回避または減少させる。（VI）満期投資資金と収益の適時、全額入金の追跡を担当する。（8550）取締役会事務室と協力して情報開示関連規定に従って、関連情報の開示を行う。第8条会社取締役会事務室は委託財テク情報の開示に関する業務を担当し、上海証券取引所の関連規定に従って執行する。
第四章計算管理
第9条財務部は委託財テク管理関係者が提供した統計資料に基づいて、再検討プログラムを実施した後、委託財テク管理台帳、委託財テクプロジェクト明細帳を作成し、改善する。第10条財務部は『企業会計準則第22号——金融ツールの確認と計量』、『企業会計準則第37号——金融ツールの報告』などの関連規定に従って、会社の委託財テク業務を日常的に計算し、財務諸表に正確に報告しなければならない。第11条財務部は毎年末または財テク製品の実施周期に基づいて、委託財テクを全面的に棚卸し、投資減損が発生する可能性がある場合は、減損引当金を計上する意見を提出し、総裁の承認を得て帳簿処理を行う。処置を必要とする投資については、総裁、取締役会または株主総会の承認を得た後、規定に従って処置を行う。
第五章リスク制御と監督
第12条会社は委託財テク定期報告制度を確立し、会社財務部は毎月終了後直ちに財務総監、取締役会事務室に今月の委託財テク状況を報告する責任を負う、財テク製品の実施周期が終了した後、財務部は直ちに財務総監、取締役会事務室に今回の財テク実施及び収益状況を報告しなければならない。半期ごとに終了後、事務会を通じて会社の社長に委託財テクの進展状況、損益状況、リスクコントロール状況を報告する。
第13条委託財テクのリスクを低減し、資金の安全を保障するため：（I）会社は信用状況、財務状況が良好で、不良信用記録及び利益能力の強い合格専門財テク機構を受託者として選択し、受託者と書面契約を締結し、委託財テクの金額、期間、投資品種、双方の権利義務及び法的責任などを明確にする。（Ⅱ）会社は財テク製品を個人または他社に投資してはならない。第十四条受託者の信用状況、利益能力に不利な変化が発生したり、投資製品が購入時の状況と一致しないなどの損失やリスクが発生したりした場合、財務部の責任者は事件を知っている最初の時間に管理責任者と総裁に報告し、有効な措置を講じ、リスクを防ぎ、損失を低減することを適時に研究しなければならない。第15条会社が財テク事項を委託して実施する期間は、監査部門、監査役会、取締役会監査委員会が展開するこれに関連する監査業務に積極的に協力しなければならない。
第六章秘密保持と情報開示
第16条会社が委託財テク業務を処理する責任を負う関係者及びその他の関係者は秘密保持義務を遵守し、会社の事前承認を得ずに、いかなる人も会社の財テク製品方案、取引状況、決済状況、資金状況など会社の委託財テク業務に関する未公開情報を漏らしてはならない。第十七条会社が財テク業務を委託する審査員、操作員、リスク監視員は互いに独立してその職責範囲内の仕事を展開し、権限を超えて業務を処理したり、他の人員の業務に干渉したりすることを厳禁する。第18条会社が財テク業務を委託する具体的な執行者及びその他の関係者は、会社が関連情報を公開する前に、会社が財テクを委託する状況を他のいかなる個人又は単位に漏らしてはならないが、法律、法規、規範的な文書に別途規定がある場合を除く。第19条会社は委託財テク業務に従事する場合、関連法律、法規と上海証券取引所及び香港証券取引所の関連業務規則の規定に基づいて情報開示義務を適時に履行しなければならない。
第七章附則
第20条会社が一時的に遊休している募集資金で財テクなどの現金管理を委託する場合、「上場会社監督管理ガイドライン第2号——上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」、「上海証券取引所株式上場規則」、「上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号——規範運営」などの関連規定を遵守しなければならない。第21条本制度に規定されていない事項は、関連法律、法規、規範的文書及び会社証券上場地の上場規則の規定に基づいて実行する。本制度の規定が関連法律、法規、規範的文書及び会社証券上場地上場規則の強制的規定に抵触する場合、関連法律、法規、規範的文書及び会社証券上場地上場規則の強制的規定に基づいて実行しなければならない。第二十二条この方法は会社の取締役会が説明する。本制度は会社の取締役会が制定し、会社の株主総会の審議を経て可決された日から発効し、改正も同様である。
Haier Smart Home Co.Ltd(600690) 2022年6月28日
