Haier Smart Home Co.Ltd(600690)
外国為替派生品取引業務管理制度
（2022年改定）
第一章総則
第一条＊＊ Haier Smart Home Co.Ltd(600690) （以下「会社」と略称する）外国為替派生品取引業務及び関連情報の開示業務を規範化し、外国為替派生品取引業務の管理を強化し、投資リスクを防止し、会社の外国為替派生品取引業務の管理メカニズムを健全化し、完備し、会社の資産の安全を確保するため、『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『上海証券取引所株式上場規則』などの関連法律、法規、規範的文書及び『＊＊ Haier Smart Home Co.Ltd(600690) 定款』（以下『会社定款』と略称する）などの関連規定に基づき、会社の実際の業務状況に基づいて、特に本制度を制定する。
第二条本制度でいう派生品とは、長期、交換、オプションなどの製品または上述の製品の組み合わせを指す。派生品の基礎資産には為替レート、金利、通貨が含まれる。現物受け渡しを採用することもできるし、現金差額決済を採用することもできる。主に銀行から与えられた与信枠を利用して、銀行で取り扱っている為替レートや金利リスクの回避と防止を主な目的とする保値増値操作であり、先物決済為替、外貨スワップ、外貨オプション、金利スワップ、金利スワップ、金利オプション及びその組み合わせ製品などを含む。
第三条本制度はすべての会社及び持株子会社に適用されるが、会社の同意を得ずに、持株子会社は外国為替派生品取引業務を操作してはならない。同時に、会社は本制度の関連規定に従って、関連する意思決定手続きと情報開示業務を履行しなければならない。
第二章外貨及び外貨派生品の業務管理原則及び要求
第四条会社の外国為替及び外国為替派生品の業務管理は会社の外国為替管理原則及び要求に符合しなければならず、すべての外国為替派生品の取引業務は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、為替レート又は金利リスクを回避し、防止することを目的として、慎重で穏健な操作原則を堅持し、基本原則は具体的に以下の通りである：
（I）リスク最小化の原則：会社の外貨管理ツールの目標はすべて外貨リスク最小化を目標としなければならない。外貨管理手段には、通貨種の自然バランスと外貨ヘッジツールの使用が含まれる。為替ヘッジツールを使用するには、通貨種によって予測されるキャッシュフローを厳格に遵守し、為替リスクの開放口（つまり、為替収支の不均衡による黒字または不足）を減少させ、為替ヘッジツールを使用してリスクの開放口を増加させることを厳禁しなければならない。会社は投機的な外国為替取引を厳格に禁止している。
（Ⅱ）集中管理原則：会社の外貨資金業務は集中統一管理を実行し、会社の取締役会から会社資金管理部に集中管理、統一操作を授権する。会社資金管理部の同意を得ずに、会社及び各級
（III）取引相手の管理原則：会社及び国内持株子会社の外貨派生品取引業務は国家外貨管理局と中国人民銀行の許可を得て、外貨派生品取引業務の経営資格を持つ金融機関との取引のみを許可し、前記金融機関以外の他の組織又は個人と取引を行ってはならない。
会社及び持株子会社がその関連先と前項の状況主体に合致して外国為替派生品取引業務を展開する場合、本制度の規定を遵守すべき以外、また『 Haier Smart Home Co.Ltd(600690) 関連取引公正意思決定制度』及び会社と関連先が共同で締結した関連サービス協議の約束を遵守しなければならない。
（IV）口座管理原則：会社は自分の名義または持株子会社の名義で外貨派生品取引口座を設立しなければならず、他人の口座を使用して外貨派生品取引業務を行ってはならない。
第三章承認権限
第5条会社の株主総会、取締役会及び総裁/総裁弁公会は外国為替派生品取引業務の意思決定機関であり、会社及び持株子会社が外国為替派生品取引業務を展開する全体的な額は会社の株主総会又は取締役会の承認額内に執行しなければならない。会社の株主総会または取締役会の承認を得ずに、会社は追加の外国為替派生品取引業務を展開してはならない。
会社の取締役会は、承認権限の範囲内で会社の総裁/総裁弁公室に会社の外国為替派生品取引業務の処理を担当する権限を与えることができる。
独立取締役は会社が外国為替派生品取引に従事することに対して特別意見を発表した。
第六条会社が外貨派生品取引業務を展開する審査許可権限は以下の通り：
（Ⅰ）会社が外貨派生品取引を単筆または通年で展開する業務金額が会社の最近1年間の監査を経た純資産の10%を超える場合、取締役会が審議する必要がある。
（Ⅱ）会社が外貨派生品取引を単筆または通年で展開する業務金額が会社の最近1年間の監査純資産の50%を超える場合、取締役会の審議後に会社株主総会の審議に提出する必要がある。
（III）会社の取締役会はその審査許可権限の範囲内で会社の総裁及び経営グループに外貨派生品取引業務の決定を授権し、会社及び経営グループは権限の決定：単一外貨派生品取引業務の金額は会社の最近の監査純資産の5%を超えない。
会社は取引頻度と時効要求などの原因で毎回の外貨派生品取引に対して審議手続きと開示義務を履行することが困難な場合、今後12ヶ月以内の外貨派生品取引の範囲、限度額及び期限などに対して合理的な予想を行うことができ、限度額金額が取締役会の権限範囲を超える場合、株主総会の審議に提出しなければならない。
関連額の使用期間は12ヶ月を超えてはならず、期間内のいずれかの時点の取引金額（前記投資の収益による再投資に関する金額を含む）は外貨派生品投資額を超えてはならない。
第七条会社傘下の各級子会社の総裁又は経営層は外国為替派生品取引業務の最終審査権を有しておらず、すべての外国為替派生品取引業務は必ず報告及び経営グループの審査許可を得なければならない。
第8条会社の取締役会は、前年度に発生した外国為替派生品取引業務の状況及び次年度に予定されている外国為替派生品取引業務の状況の予測に基づいて、次年度の外国為替派生品取引業務の予定規模等の事項に関する議案を株主総会に提出することができる。
会社の株主総会の審議を経て、取締役会は総裁/総裁弁公会に権限を与えて、会社の次年度の各外国為替派生品取引業務の具体的な事柄を決定することができて、そして会社の実際の経営需要に基づいて、権限の範囲内で具体的に関連業務の規模を調整して、董事会を代表して関連法律文書に署名することができます。
前述の外貨派生品取引業務を展開するには、別途取締役会や株主総会の審議を行う必要はない。
前記年度外国為替派生品取引事業の想定規模の有効期限は、会社の株主総会審議が可決された日から翌年の株主総会で同じ事項が審議されるまでである。
第四章外貨派生品取引業務の管理及び内部操作フロー
第9条会社の取締役会審計委員会は、外国為替派生品取引の必要性、実行可能性及びリスク制御状況を審査し、必要に応じて専門機関を招聘して派生品取引について実行可能性分析報告書を発行することができる。
第10条会社の取締役会は総裁または外国為替業務権限者に会社の外国為替派生品取引業務の管理を授権し、主な職責は：1.会社の外貨派生品取引業務の各管理規則制度の審査を担当し、仕事の原則と方針を決定する。2.会社の外国為替取引管理戦略及び計画を審査する。3.定期的に会社の外貨派生品取引業務の報告を聴取する。
第十一条関連責任部門及び責任者：
（Ⅰ）資金管理部：会社の外貨派生品取引業務の日常管理部門であり、外貨金利などの市場相場を監視し、市場リスクを識別評価する責任を負う、外国為替取引戦略及び具体的な実行計画を立案し、取引方案を作成する、具体的な派生品取引を実行する、具体的な管理報告書を作成し、総裁/総裁事務所に定期的に報告する。
（Ⅱ）各社財務部：各社の外貨開口部の審査を担当し、適時に外貨開口部を資金管理部に報告し、会社総裁と資金管理部の外貨案に対して会議審査を行う、資金の受け渡し業務を監視し実行する、
（III）業務部門：外貨派生品取引業務基礎業務提携部門であり、将来の受取外貨に関する基礎業務情報と資料の提供を担当する。
第12条会社の外貨派生品取引業務の内部操作フロー：
（Ⅰ）会社資金管理部は各金融機関及び研究機関の経済等情勢分析に基づき、為替レート金利データ及び決済通貨等に対して会社財務及び業務指導を与え、年度予算計画等を制定する。
（Ⅱ）各会社の財務及び業務部門は会社の将来キャッシュフローを予測し、資金管理部がリスク分析を行うためにオープンデータを提供する、各社の財務部は、業務変化及びキャッシュフロー変化に応じて予測データを適時に調整更新し、
（III）会社資金管理部は穏健を原則として、為替レートと金利変動リスクを防止することを目的として、貨幣為替レートと外貨銀行借入などの関連情報に基づいて、そして実際の業務状況に基づいて、外貨リスク管理を制定する
理案、会社にリスクを提示し、提案ソリューションを提供し、関連する内部意思決定機構の審議を経て、案に基づいて意思決定を実施する。
（IV）会社財務部門は資金管理部の取引台帳及び金融機関からの外貨派生品取引書類に基づいて、審査照合を行い、間違いがないことを確認した後、金融機関の相応書類を提供する。そして台帳に基づいて資金の受け渡しを実行し、相応の帳簿処理を行う、
（8548）資金管理部及び会社財務管理部門は、会社の外国為替派生品取引業務の損益状況を照合し、定期的に会社総裁/総裁弁公会に関連状況を報告する。
第五章情報隔離措置
第13条会社の外貨派生品取引業務に参与するすべての人員は会社の秘密保持制度を守らなければならず、許可を得ずに会社の外貨派生品取引方案、取引状況、決済状況、資金状況など会社の外貨派生品取引に関する情報を漏らしてはならない。
第十四条外国為替派生品取引業務の取引操作環節は互いに独立し、関係者は互いに独立し、一人で業務操作のすべての流れを担当してはならない。
第六章内部リスク報告制度及びリスク処理手順
第15条会社は以下のリスク評価と予防措置をとるべきである：
（I）資金リスクを防止し、流動資金の手配をしっかりと行う：外貨派生品取引業務はすべて会社の正常な経営業務に基づいており、取引は正常な経営キャッシュフロー外の追加資金を占有しない、予測キャッシュフローにばらつきが発生したため、差圧延取引を使用し、関連会社を適時に警報し、予測の正確性を強化する。
（Ⅱ）為替変動リスクの予測：会社の派生品取引業務取引方案に基づいて為替変動後の損益リスクを予測し、異常を発見した場合、直ちに関連管理部門に報告する。
第16条外国為替派生品取引業務の操作過程において、会社財務部は会社取締役会の授権範囲内で金融機関と締結した外国為替派生品取引契約に約定された外国為替金額、価格及び引き渡し期間に基づいて、直ちに金融機関と決済しなければならない。為替レートや金利に激しい変動が発生した場合、資金部は速やかに分析し、関連情報を総裁と取締役会事務室に報告しなければならない。
第17条会社の財務部門は、派生品の公開市場価格または公正価値の変化を追跡し、取引済み派生品のリスク開放変化状況を適時に評価し、管理層と取締役会に派生品取引の授権執行状況、派生品取引の頭金状況、リスク評価結果、当期派生品取引の損益状況、止損限度額の執行状況などを含むリスク分析報告書を提出しなければならない。
第18条会社の外貨派生品取引業務に重大な異常状況が存在し、重大なリスクが発生する可能性がある場合、資金部は直ちに分析報告書と解決方案を提出し、随時に業務の進展状況を追跡しなければならない。会社の取締役会は直ちに対応措置を検討し、リスク回避、リスク低減、リスク分担とリスク負担などの対応策を総合的に運用し、確実で実行可能な解決策を提出し、リスクに対する有効な制御を実現しなければならない。資金管理部は監督機能を真剣に履行し、違反を発見したら直ちに取締役会、監事会に報告しなければならない。
第七章外貨派生品取引業務の情報開示
第19条会社は関連する法律、法規、規範的文書と『会社定款』などの規定に従って、直ちに会社の取締役会または株主総会が審議・承認した外貨派生品取引を開示しなければならない。
会社の取締役会は、投資に大きな損失が発生するなどの異常が発生した場合、直ちに措置をとり、規定に従って開示義務を履行しなければならない。
第20条本制度第8条の規定状況のほか、会社及び各級持株子会社が外国為替派生品取引を展開する場合、方案を会社取締役会の審議に報告して採択した後、子会社取締役会が決定して実施することができる。
子会社の取締役会が外国為替派生品取引業務を展開することを決定した場合、速やかに会社の取締役会秘書に情報開示義務の履行を通知しなければならない。
第21条会社の外貨派生品取引業務に重大なリスクが発生し、重大な損失を被る可能性がある場合、会社は関連法律法規の
