Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) 監査役会
否定的意見内部統制監査報告書に関する特定項目の説明
中審アジア太平洋会計士事務所（特殊一般パートナー）（以下「中審アジア太平洋」と略称する）は＊ Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) （以下「会社」と略称する）2021年度内部統制監査機構であり、会社の2021年度財務報告内部統制を監査し、会社に否定的な意見を持つ内部統制監査報告書を発行した。『上海証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン1号―運営規範化』の関連規定に基づき、監事会は否定的意見が関連する事項について特別説明を行った：
一、否定的な意見を招く事項
中審アジア太平洋は会社のために「 Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) 2021年度財務諸表監査報告」（中審アジア太平洋審字（2022004703号）を発行し、具体的な監査意見は以下の通り：
「1、貨幣資金に重大な不正行為があった
我々は、子会社である深セン宏達医療管理有限公司の貨幣資金に対して監査手続きを実行した際、一部の銀行口座に虚偽の銀行対請求書と銀行返書が存在していることを発見し、上記の事項は社内に重大な不正行為があったことを示している。
2、違反による多額の資金占有
Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) 多額の資金が占有された事項が何度も現れ、2021年12月31日現在、未返済元金残高は計152269万元占有され、関連責任者は毎月偽造された銀行を使用して帳簿を照合し、残高調整表を作成し、内部監査を担当する財務関係者、内外部監査員は長期にわたって資金が占有された事実を発見できず、関連内部統制は失効した。
3、財務諸表に重大な誤り訂正が存在する
Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) 2021年には前払金の調整、長期持分投資の減損、同業競争、規則違反による資金占有などの重大な誤り訂正が存在し、 Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) 内部統制は会計諸表の公正性を保障できないことを表明した。」二、会社監事会の当該事項に対する意見
監査役会は、中審アジア太平洋が会社の2021年度内部統制に対して発行した否定的な意見監査報告は客観的に会社内部統制の実際の状況を反映し、会社が各内部統制制度をさらに改善することを促進し、内部統制の実行力を強化し、会社の長期的、規範的で健全な発展に有力な保障を提供することができると考えている。そのため、私たちは中審アジア太平洋の「内部統制監査報告」に否定的な意見を招いた事項に同意した。
三、当該事項及びその影響を取り除く具体的な措置
会社の取締役会はすでに上述の『内部統制監査報告書』における否定的意見事項の解消について具体的な措置を制定し、会社の監査役会は、『＊ Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) 取締役会の否定的意見内部統制監査報告書に関する特定項目の説明』における各種の具体的な措置は会社の実情に合致し、関連措置の有効な実施は会社が現在の内部統制における欠陥を適時に解消することを促進することができ、私たちは取締役会の特別説明に同意します。
会社監査役会は取締役会に各措置の後続執行を真剣に実行するよう積極的に督促し、内部統制監査報告に否定的な意見が関連する事項とその影響をできるだけ早く解消する。同時に、監査役会は取締役会と経営陣に深い反省を促すとともに、取締役会と経営陣に対する監督をさらに強化し、内部統制監督検査メカニズムを持続的に強化し、内部統制の厳格な執行を効果的に保証し、会社と株主全体の利益を確実に維持する。
ここで説明する。
Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) 監査役会二〇二年六月二十九日
