Furen Group Pharmaceutical Co.Ltd(600781)
2021年度内部統制評価報告書
＊＊ Furen Group Pharmaceutical Co.Ltd(600781) 全株主：
『企業内部統制基本規範』及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求（以下企業内部統制規範体系と略称する）に基づき、当社（以下会社と略称する）の内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社の2021年12月31日（内部統制評価報告基準日）の内部統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部統制規範体系の規定に基づき、内部統制を健全かつ効果的に実施し、その有効性を評価し、内部統制評価報告を如実に開示することは会社取締役会の責任である。監査役会は、取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャ層は、企業内部統制の日常的な運用を組織的にリードする責任を負っています。会社の取締役会、監査役会及び取締役、監査役、高級管理職は、本報告書の内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な脱落がないことを保証し、報告書の内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯の法的責任を負う。
社内統制の目標は、経営管理の合法的コンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実な完全性を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標を実現するために合理的な保証を提供することができるだけである。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムの遵守の程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性を推測することは一定のリスクがある。二.内部制御評価結論1.会社は内部統制評価報告基準日において、財務報告内部統制の重大な欠陥が存在するか
√はい□いいえ
2.財務報告書内部統制評価結論
□有効√無効
会社の財務報告内部統制重大欠陥の認定状況に基づき、内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制重大欠陥が存在するため、取締役会は、会社が企業内部統制規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部統制を維持できなかったと判断した。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部統制重大欠陥の認定状況に基づき、内部統制評価報告基準日に、会社は非財務報告内部統制重大欠陥を発見しなかった。
4.内部制御評価報告の基準日から内部制御評価報告の発行日までの間に内部制御の有効性評価結論に影響する要素□適用√不適用
内部制御評価報告の基準日から内部制御評価報告の発行日までの間に内部制御の有効性評価結論に影響する要素が発生していない。5.内部統制監査意見が財務報告の内部統制の有効性に対する会社の評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告書による非財務報告書の内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告書の開示と一致するか√はい□いいえ3.内部制御評価の動作状況（一）.内部制御評価範囲
会社はリスク指向の原則に基づいて評価範囲に含まれる主要な単位、業務と事項及び高リスク領域を確定する。1.評価範囲に含まれる主な単位は、株式会社本部、完全子会社の開封製薬（グループ）有限会社、持株子会社の河南副仁堂製薬有限会社、完全子会社の河南副仁懐慶堂製薬有限会社、河南同源製薬有限会社、孫会社の広東瑞輝医薬有限会社などの会社報告書のすべての合併範囲を含む。2.評価範囲に含まれる単位の割合：
指標の割合（%）
評価範囲に含まれる単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に含まれる単位の営業収益合計が会社連結財務諸表の営業収益総額に占める比100
3.評価の範囲に含まれる主な業務と事項は以下を含む：
関連先取引管理、契約管理、工事プロジェクト管理、研究開発プロジェクト管理、資産管理、工事管理、財務報告、財務管理、販売代金管理、前払代金管理、売掛金管理、予算管理、在庫管理、費用管理、対外保証など。4.重点的に注目するハイリスク分野は主に以下の通りである：
関連先の取引管理、契約管理、資金管理、工事プロジェクト管理、対外保証など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及びハイリスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な脱落があるかどうか□Yes√No 6.法定免除の有無
□はい√いいえ7.その他の説明事項
なし
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部統制規範体系及び『内部統制制度』、『内部監査制度』に基づいて、内部統制評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されているか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づいて、会社の規模、業界特徴、リスク選好とリスク受容度などの要素を結合して、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、研究によって当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、そして前年度と一致を維持した。2.財務報告書内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告書の内部統制欠陥評価の定量基準は以下の通りである：
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
誤報金額が資産誤報金額≧資産総額に占める誤報金額0.3%
利益過誤報告金額≧利益総額に占める過誤報告金額説明：なし
会社が確定した財務報告書の内部統制欠陥評価の定性基準は以下の通りである：
けっかんせいてきせいきじゅん
重大な欠陥a.取締役、監査役、高級管理職に重大な不正行為事項が存在する、b.重大な会計ミスにより会社が公表した財務報告書を訂正する、c.公認会計士は当期財務報告書に重大な誤報があることを発見し、内部制御は運行中にこの誤報を発見できなかった、d.監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効であり、会計担当者は財務諸表の作成を完了するための資質を備えていない。
重要な欠陥a.公認会計準則に従って会計政策を選択、応用していない、b.不正防止プログラムと制御措置が確立されていない、c.非通常または特殊取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムを確立していない、d.期末財務報告過程に対する内部制御は無効である。
一般的な欠陥は重大な欠陥や重要な欠陥の他の内部制御欠陥を構成しない。
説明：なし3.非財務報告内部統制欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告書の内部統制欠陥評価の定量基準は以下の通りである：
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接損失金額が直接損失金額を占める≧資産総額直接損失金額0.3%
直接損失金額が直接損失金額に占める≧利益総額直接損失金額の3.5%
説明：
なし
会社が確定した非財務報告書の内部統制欠陥評価の定性基準は以下の通りである：
けっかんせいてきせいきじゅん
重大な欠陥a.会社の階層には科学的な意思決定プログラムが不足している、b.本年度に国家法律、法規に重大な違反が発生した場合、c.重要な部署の人員流出率が高すぎて、業務の正常な展開に影響する、d.中央メディアや全国メディアでネガティブなニュースが頻発している
重要な欠陥a.本部レベルでは規範化された科学的意思決定プログラムが実行されていない、b.本年度に地方法規に重大な違反が発生した事項、c.本年度の重要ポストの人員流出率は平均水準を大幅に上回った、d.地方メディアでネガティブなニュースが頻発
一般欠陥は重大欠陥と重要欠陥を構成しない内部制御欠陥は一般欠陥と認定される。
説明：なし（3）.内部制御欠陥の認定及び改善状況1.財務報告内部統制欠陥の認定及び改善状況1.1.重大な欠陥
報告期間内に企業に財務報告書内部統制の重大な欠陥が存在するか
√はい□いいえ
上述の財務報告書内部統制欠陥の認定基準に基づき、報告期間内に会社は財務報告書内部統制重大欠陥が存在し、数量は3つである。
財務報告書内部欠陥業務分野の欠陥改善状況を記述する／報告基準日現在報告書発行日制御重大欠陥改善計画の改善が完了したかどうか、改善が完了したかどうか
会社が持株会社に持株財務管理持株株主及び被提出No
東及び関係者が株主及び関連提供担保を提供する関係者
違反保証者への連帯承諾の提供は、次の内容を通じて行われます。
責任保証ただし営業収益に限定されない
24.80億元、利益、処置関連資金
締め切り報告日産、合法貸付及び
担保余譲渡持分等の形態が残っている
額17億4000万元調達資金、返済
銀行借入金、できるだけ早く
上場企業の違反の解決
規制保証の問題。
『通貨が存在して企業財務管理会社がシステム的にコームしますNo No No』を実行できませんでした
資金管理弁公室及び子会社名理関連関係と交付
法」、「印鑑管理義対外借入金、易、そして適時に与える
制度』などの関連規則は追認と開示を通じて存在し、完了
定、取引明細書を通じて単位が関連先の取引管を回転する
位運転資金資金と理工系を通じて、人を強化する
個人カード支払人のトレーニングと責任の所在
普及費、工実、自発的な識別、
資本、税金等の取得及び確認会社
状況。関連取引の件
項、審査を厳格に履行する
バッチプログラム
行情報開示、杜
極めて類似した状況が発生する
生。
