証券コード： Zhuhai Cosmx Battery Co.Ltd(688772) 証券略称： Zhuhai Cosmx Battery Co.Ltd(688772) 公告番号：2022043 Zhuhai Cosmx Battery Co.Ltd(688772)
不特定のオブジェクトに対して転換社債を発行するための即時償還と償還措置と関連主体の承諾（改訂稿）に関する公告
当社の取締役会及び取締役全員は、本公告の内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な脱落がないことを保証し、その内容の真実性、正確性と完全性に対して法に基づいて法的責任を負う。
Zhuhai Cosmx Battery Co.Ltd(688772) （以下「会社」という）は、不特定のオブジェクトに対して転換社債（以下「今回発行」という）を発行する予定です。『国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動の一層の強化に関する意見』（国弁発〔2013110号）『国務院の資本市場の健全な発展の一層の促進に関するいくつかの意見』（国発〔201417号）と中国証券監督管理委員会の『先発及び再融資、重大資産再編の縮小に関する即時リターン関連事項に関する指導意見』（証券監督管理委員会公告〔201531号）によるの関連要求、中小投資家の利益を保障するために、会社は今回の発行が即時リターンの縮小に与える影響について分析し、具体的なカバーリターン措置を提出し、関連主体は会社のカバーリターン措置が確実に履行されることを承諾し、具体的には以下の通りである：一、今回の発行が会社の主要財務指標に与える影響
（Ⅰ）主な仮定条件
1、マクロ経済環境と会社が置かれている業界の市場状況に重大な不利な変化が発生していないと仮定する。2、今回の発行が2022年12月末に実施されたと仮定して、それぞれ、2023年9月30日までにすべての株式を転換する（すなわち、株式転換率が100%であり、2023年9月にすべての株式転換が完了した場合、一括して社債の額面を株主権益に計上し、発行段階で社債をそれぞれ株主権益と負債に計上することが2022年末に会社普通株式株主に帰属する純資産に与える影響を考慮しない）と2023年12月31日までにすべての未転換株（すなわち、株式転換率が0%）を計上すると仮定する。この株式移転の完了時間は、今回の発行が即時回収に与える影響を計算するためだけに使用され、実際の完了時間が約束を構成するのではなく、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。最終的には上海証券取引所の上場審査を経て通過し、中国証券監督会の同意を得て登録した後の実際の発行完了時間及び転換社債保有者が実際に株式転換を完了した時間を基準とする。
3、仮に今回の発行募集資金の総額は30890433万元で、発行費用などの要素を差し引いた影響を考慮しない。今回不特定の対象に対して転換社債を発行する実際に入金される募集資金の規模は、監督管理部門の審査登録状況、発行予約状況及び発行費用などの状況に基づいて最終的に決定される。
4、今回の転換社債の転換価格が32.30元/株であると仮定する（会社の第1回取締役会第22回会議の開催日、つまり2022年6月28日までの20取引日の取引価格、前の取引日の取引価格のどちらが高いかに基づいて計算し、実際の転換価格は会社の募集説明書の公告日の20取引日の平均価格と前の取引日の平均価格のどちらが高いかを確定基礎とする）。この株式転換価格は模擬推計価格であり、今回発行された希薄化された即時リターンが主要な財務指標に与える影響を計算するためだけに使用され、実際の株式転換価格の数値予測を構成せず、最終的な初期株式転換価格は会社の取締役会が株主総会の授権に基づいて、発行前に市場状況に基づいて確定する。
5、会社の今回発行後の総株式を予測する時、今回の転換社債取締役会開催日の総株式を基数とし、今回発行株式数以外の要素が＊ Zhuhai Cosmx Battery Co.Ltd(688772) 株式総額に与える影響を考慮しない、6、本仮定は今回の発行募集資金が帳簿に入金された後に会社の生産経営、財務状況（例えば財務費用、投資収益）などに与える影響を考慮しない。会社の純資産を予測する際、会社の2022年度、2023年度の利益分配要素の影響を考慮しない、
7、2021年度の親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社株主に帰属する純利益はそれぞれ9458267万元と8428199万元で、会社経営の実情と慎重性の原則に基づいて、2022年度、2023年度の親会社所有者に帰属する非経常損益を差し引く前/後の純利益はそれぞれ以下の3つの状況に基づいて推計する：（1）前期と同じである、（2）前期比10%下落、（3）前期比10%増。この仮定は今回の転換社債発行の償却費の即時回収が主要な財務指標に与える影響を計算するためだけに用いられ、2022及び2023年度の経営状況及び傾向に対する会社の判断を代表するものではなく、会社の利益予測を構成するものでもない、
8、制限株とストックオプションが会社に与える影響をしばらく考慮しない、
9、募集資金の未投入使用前に発生した銀行利息及び転換可能利息費用の影を考慮しない
音がする。
（Ⅱ）会社の主要指標への影響
上記の仮定に基づいて、今回の発行が会社の主要な財務指標に与える影響の対比は以下の通りである：
2023年度
プロジェクト2021年度2022年度2023年9月末全未転株全転株
期末総株式（万株）11218557112185571121855712174918
ケース1：2022年度、2023年度の非経常損益控除前／後の上場企業株主に帰属する純利益は前期と同じ
親会社の所有者に帰属する純利益（万元）94582679458267945826794582679458267
非経常損益を差し引いた親会社の所有者に帰属する純利益8428199842819984281998428199（万元）
基本1株当たり利益（元/株）0.95 0.84 0.84 0.82
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元/株）0.85 0.75 0.75 0.74
希釈基本1株当たり利益（元/株）0.95 0.84 0.78 0.78
非経常損益を差し引いた希釈ベース1株当たり利益（元/株）0.85 0.75 0.69 0.69
ケース2：2022年度、2023年度に非経常損益を差し引いた前／後の上場企業株主に帰属する純利益は前期比10%低下
親会社の所有者に帰属する純利益（万元）9458267851244076611967661196
非経常損益を差し引いた親会社の所有者に帰属する純利益8428199758537968268416826841（万元）
基本1株当たり利益（元/株）0.95 0.76 0.68 0.67
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元/株）0.85 0.68 0.61 0.60
希釈基本1株当たり利益（元/株）0.95 0.76 0.63 0.63
非経常損益を差し引いた希釈ベース1株当たり利益（元/株）0.85 0.68 0.56 0.56
ケース3：2022年度、2023年度に非経常損益を差し引いた前／後の上場企業株主に帰属する純利益は前期比10%増加
親会社の所有者に帰属する純利益（万元）9458267104040445.0311444503
非経常損益を差し引いた親会社の所有者に帰属する純利益842819992710191019812110198121（万元）
基本1株当たり利益（元/株）0.95 0.93 1.02 1.00
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元/株）0.85 0.83 0.91 0.89
希釈基本1株当たり利益（元/株）0.95 0.93 0.94 0.94
非経常損益を差し引いた希釈ベース1株当たり利益（元/株）0.85 0.83 0.84 0.84
注1：基本1株当たり利益と希釈1株当たり利益『公開発行証券の会社情報開示編纂規則第9
号-純資産収益率と1株当たり利益の計算と開示」規定計算、
注2：一部の年度会社は希釈性潜在普通株式がないため、希釈1株当たり利益は適用されず、比較しやすいように、上表に記載された当該年度の希釈1株当たり利益は対応年度の基本1株当たり利益である。
二、今回の転換社債発行に対する希薄化した即時リターンのリスク提示
転換社債の発行が完了した後、株式を転換する前に、会社はあらかじめ約束された額面金利に従って未転換社債に利息を支払う必要がある。転換社債の額面金利は一般的に低いため、通常の場合、会社が転換社債に資金を募集して運用することによる利益の増加は転換社債に支払う債券利息を上回り、基本的な1株当たりの利益を薄くすることはない。転換社債に対する企業の資金調達運用による利益の増加が、転換社債が支払う債券利息をカバーできない場合、企業の税引き後利益は下降リスクに直面し、普通株式株主の即時リターンを希薄化する。
投資家が保有する転換社債の一部または全部を株式に転換すると、会社の総株式と純資産は一定の幅で増加し、会社の既存株主の持株比率、会社の1株当たり利益などの指標に一定の希薄化作用をもたらす可能性がある。また、今回不特定の対象に発行された転換社債には転換価額の下方修正条項が設けられており、この条項がトリガーされた場合、会社は転換価額の下方修正を申請する可能性があり、今回の転換社債の転換によって新たに追加された株式総額が増加し、それによって今回不特定の対象に発行された転換社債の転換が会社の元普通株式株主に与える潜在的な償却作用を拡大する。
会社が不特定の対象に転換社債を発行すると、即時償還が薄くなるリスクがあります。多くの投資家が注目し、投資リスクに注意してください。三、今回の発行の必要性と合理性
今回の資金募集投資プロジェクトの発行は厳格な論証を経て、プロジェクトの実施は会社の核心競争力をさらに高め、会社の持続可能な発展能力を強化するのに有利で、十分な必要性と合理性を持っている。具体的な分析の詳細は、同社が同日、上海証券取引所のウェブサイトに掲載した「 Zhuhai Cosmx Battery Co.Ltd(688772) 不特定の対象に転換社債を発行して資金を募集するための実行可能性分析報告書」を参照してください。四、今回の資金募集投資プロジェクトと会社の既存業務との関係、会社が募集プロジェクトに従事する人員、技術、市場などの面での備蓄状況
今回の募集プロジェクトは国家産業政策、業界の発展傾向及び Zhuhai Cosmx Battery Co.Ltd(688772) 未来全体の戦略発展方向に符合し、会社の既存業務上の更なる開拓と配置であり、会社の業務規模の拡大、規模の優位性の強化に役立つ、そして、会社の既存の研究開発条件を改善し、研究開発への投資を増やし、それによって会社の研究開発実力と総合競争力を持続的に強化し、会社と株主利益の最大化を実現する。また、今回の募集資金の一部を使用して流動資金を補充することは、会社の資金圧力を緩和し、財務レバレッジを下げ、債務返済能力とリスク抵抗能力を高め、会社の財務構造をより安定させ、会社の持続的、安定的、健全な発展を保障するのに役立つ。今回の募集プロジェクトは科学技術革新分野への投資要求に合致している。
会社の今回の募集プロジェクトは会社の既存の主営業をめぐって
