Sdic Power Holdings Co.Ltd(600886) 対国投財務有限公司のリスク評価報告書
『上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第5号——取引と関連取引』の要求に基づき、＊ Sdic Power Holdings Co.Ltd(600886) （以下会社と略称する）は国投財務有限公司（以下財務会社と略称する）『金融許可証』『営業許可証』などの証明書類資料を検査し、財務会社の財務諸表を取得し、審査し、財務会社の経営資質、業務とリスク状況を評価し、次に、リスク評価に関する状況を次のように報告します。
一、財務会社の基本状況
（Ⅰ）基本状況
国投財務有限公司は2008年末に＊ Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会の許可を得て設立され、金融許可証を発行した非銀行金融機関で、2009年2月11日に国家工商行政管理総局の許可を得て設立された。会社の登録資本金は50億元である。
法定代表者：李旭栄
登録住所：北京西城区阜成門北通り2号棟18階建て
企業タイプ：その他の有限責任会社
統一社会信用コード：9111 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 178841063
経営範囲：メンバー会社に対して財務と融資顧問、信用鑑識及び関連コンサルティング、代理業務を行う、メンバー単位の取引代金の受取を支援する、承認された保険代理業務、メンバー単位に保証を提供する、メンバーシートの割引を行う、メンバー会社間の内部振替決算及び相応の決算、清算方案の設計を処理する、メンバー単位の預金を吸収する、メンバー会社に対して融資及び融資リースを行う、同業の解体に従事する、承認された財務社債の発行、引受メンバー単位の企業債、金融機関への株式投資有価証券投資メンバー単位製品の買手信用。
二、財務会社内部統制の基本状況
（Ⅰ）制御環境
財務会社は株主会、取締役会、監査役会を設立し、取締役会と取締役、監査役、高級経営陣のリスク管理における責任を明確に規定した。コーポレートガバナンス構造が健全で、管理運営が規範化され、分業が合理的で、職責が明確で、相互にバランスがとれ、報告関係がはっきりしている組織構造を構築し、リスク管理の有効性に必要な前提条件を提供した。財務会社は取締役会の指導下の社長責任制を実行し、顧客サービス1、2、3部、決済業務部など11部門を設置した。
（Ⅱ）リスクの識別と評価
財務会社はすでにリスク管理制度を確立しており、リスク管理部は定期的に監督管理指標をまとめ、四半期ごとにリスク管理報告書と監督管理指標報告書を発行し、リスクマネージャを設置することで信用リスク識別と業務コンプライアンスを強化した。
（III）重要な制御活動
1.財務会社経営陣はリスクコントロール意識が強く、ガバナンス構造と組織構造の設置と運行が良好である
『商業銀行内部統制ガイドライン』、『企業内部統制ガイドライン』、『会計法』、『商業銀行市場リスク管理ガイドライン』、『商業銀行情報科学技術リスク管理ガイドライン』などの一連の外規要求に基づき、財務会社は比較的に適合しない職責分離を実現し、具体的には以下の通りである：
決算管理の面では、システムを通じて会計計算と事後監督の分離、取扱と再審査の分離、持ち場の設置を実現し、「印、押、証」の3つの管理を実現した、
計画財務の面で実質的に予算編成、審査許可、実行、審査分離、費用支出、審査許可、会計記帳分離を実現した、
固定資産管理は購買依頼と審査許可、引き合いと仕入先選択、購買契約の立案と審査許可、検収と代金支払、支払の申請と実行分離を実現した、
与信業務は財務会社の『与信業務管理弁法』、『顧客信用格付け管理弁法』、『自営貸付管理弁法』、『固定資産貸付管理弁法』などの各種制度に基づいて、業務調査、審査、審査、取扱または貸付操作、会計帳簿処理の相互分離、信用格付け評定の調査、審査と審査の相互分離、信用資産分類の調査と審査の分離を効果的に実現し、業務書類管理者と与信者を分離する、
資金業務は効果的にフロント取引と取引の正式確認、帳簿合わせ、取引決済と代金受取の相互分離を実現し、資金支払いの審査と執行の分離、中間業務、決済・為替業務を含むシステム制御による業務操作と承認の相互分離、
投資業務は実質的に業務リスク管理と管理者と取引（または操作）者の相互分離を実現し、
情報システムの持ち場設置はシステム開発者、管理者、操作者の相互分離を実現し、システム運行とシステム維持者の分離、
法律コンプライアンス管理は契約の立案、承認、執行分離を効果的に実現する。
2.制度の執行状況が比較的に良好で、流れの運行が比較的にスムーズである
財務会社の業務システムは絶えず改善・更新され、業務または製品の範囲は絶えず拡大され、ここ2年に発行された管理方法は既存の業務の細分化に対して業務操作規程を形成した。
（IV）内部監督側
財務会社の全体的な監督メカニズムは良好に運営されており、内部監査部門が設立されており、日常的な監督と特定項目の監督を効果的に実行することができる。
監査監査監査部を設立して以来、内部監査チームを設立し、整備し、内部監督機能を十分に発揮してきた。財務会社は『国投財務有限会社監査監査監査作業弁法』など7つの制度を制定して監査作業を指導し、監査監査監査部の独立した評価と監督機能を実現した。
（8548）リスク管理の全般的な評価
財務会社のリスク管理制度は健全であり、実行に有効である。日常業務の経営と管理活動の中で制度とプロセスを絶えず改善し、そして需要を発展させた上で、財務会社は合理的で完全な内部制御システムを構築し、内部制御設計と実行の有効性を満たし、全体のリスクを低いレベルに制御した。
三、財務会社の経営管理及びリスク管理状況
（Ⅰ）経営状況
2021年12月31日現在、監査を受けた総資産は4 Yunnan Nantian Electronics Information Co.Ltd(000948) 07万元、純資産は75083882万元、2021年度の収入は9875493万元、利益総額は5403706万元、純利益は4181479万元を実現した。
（Ⅱ）管理状況
設立以来、財務会社は一貫して穏健経営の原則を堅持し、『会社法』、『銀行業監督管理法』、企業会計準則、『企業グループ財務会社管理弁法』と国家関連金融法規、条例及び会社規程範経営行為に厳格に従い、内部管理を強化してきた。財務会社のリスク管理に対する理解と評価により、財務諸表に関連する資金、信用、投資、監査、情報管理などのリスク制御システムに重大な欠陥は発見されなかった。
（III）監督管理指標
審査の結果、財務会社が『企業グループ財務会社管理弁法』31、32、33条の規定に違反していることは発見されず、財務会社の各監督管理財務指標はすべて『企業グループ財務会社管理弁法』第34条の規定要求に合致している。
四、財務会社における会社の預金貸付状況
2021年1月から12月にかけて、会社と持株子会社の財務会社における日平均預金残高は56.43億元、日平均貸付残高は50.14億元だった。2021年末現在、会社及び持株子会社の財務会社における預金残高は57億5600万元、貸付残高は56億2500万元である。
五、持続リスク評価措置
当社は半年ごとに財務会社の財務報告書を取得し、審査し、財務会社の経営資質、業務とリスク状況などを評価し、リスク持続評価報告書を発行し、当社の半期報告書、年度報告書と同時に公開する。六、リスク評価意見
以上の分析と判断に基づいて、会社は：財務会社は合法的で有効な金融許可証、企業法人営業許可証を持って、比較的に完全で合理的な内部制御制度を創立して、比較的に良くリスクを制御することができて、財務会社は厳格に銀監会の《企業グループ財務会社管理方法》の規定に従って経営して、各監督管理指標はすべてこの方法の第34条の規定の要求に符合している。会社のリスク管理に対する理解と評価によると、財務会社のリスク管理に重大な欠陥は発見されず、会社と財務会社の間で預金金融サービス業務を展開するリスクは制御可能である。
