Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) 中国平煤神馬集団金融有限公司半期リスク継続性評価報告書2022年について
上海証券取引所上場会社自主規制ガイドライン第5号-取引及び関連取引」の要件に基づき、 Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) （以下、「当社」）は、中国平米神馬集団金融有限公司の「金融サービス契約」を検討しました。 (は、金融会社の2022年半期財務報告書（貸借対照表、損益計算書及びキャッシュ・フロー計算書を含む）を検討し、金融会社の経営資格、事業及びリスクの状況を評価し、ここに関連するリスク評価を以下のとおり報告します。
I. ファイナンス会社の基本情報
金融会社は、 Bank Of China Limited(601988) 保険監督委員会の認可を受け、国家市場監督管理局に登録されたノンバンク金融機関であり、企業法人格を有しています。
金融会社は、平凡グループの旧内部銀行をベースに設立され、2013年7月に中国銀行保険監督委員会から認可されました。 登録資本金は当初10億元であったが、2019年8月13日、平頂山銀行保険監督支部の承認を得て、金融会社の株主は登録資本金を同割合で20億元増加し、増資後の登録資本金は30億元となった。 Ltd.（現在は「中国平邁神馬控股集団有限公司」に改称）15.3億元（51％）、 Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) （35％）、神馬産業有限公司（35％）、5億元（20％）の出資。
統一社会信用コード：9141 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 4221770L
金融ライセンス代理店コード：L0077H341040001
法定代理人：Chen Wenjie
登録住所：屏東山市美濃中路21号
業務範囲：会員ユニットの金融・融資コンサルティング、信用認証及び関連コンサルティング・代理業務、会員ユニットの取引回収・支払支援、認可保険代理業務、会員ユニットへの保証提供、会員ユニット間の委託融資・委託投資処理、会員ユニットの手形受付・割引処理、会員ユニット間の内部振替・決済及び対応決済・清算計画設計、会員ユニットの吸収と必要な金融サービス提供。
II.金融機関のリスク管理に関する基本情報
(I)統制環境
金融会社は、会社法の規定に従い、株主総会、取締役会および監督委員会を設置し、取締役会および取締役、監督者、上級管理者のリスク管理に関する責任を明確に定めています。 取締役会は、リスク管理および内部監査に関する調査・意思決定を行うため、関連する専門知識を有する取締役を委員とするリスク管理委員会および監査委員会を設置しています。 金融会社は、健全なガバナンス体制、標準化された管理業務、合理的な役割分担、明確な責任、相互牽制、明確な報告ラインを備えた組織構造を有しており、リスク管理の有効性に必要な前提条件を提供しています。
金融会社の組織図は次のとおりです。
(II) リスクの特定と評価
金融会社は、慎重な事業運営の原則に従い、様々な事業について一連の内部統制システム、コンティンジェンシー・プラン、管理慣行および業務手順を策定しています。 金融カンパニーの取締役会は、リスク管理委員会およびリスク管理部門を設置しています。 リスク管理委員会は、取締役会がリスク管理を行う権限を有する常設の機関であり、リスク管理部は、リスク管理委員会の日常業務の処理およびリスク管理委員会の会議の実施に関する監督を行います。 金融会社は、リスク管理のために、各部門をリスク管理の第一線、リスク管理部門をリスク管理の第二線、内部統制・監査部門をリスク管理の第三線とする3つの防衛ラインを設定しています。
金融会社は、健全な階層的権限管理システムを確立しており、部門間および役職間の明確な責任分担と各レベルでの明確な報告関係を通じて、部門と役職の相互監督および管理というリスク管理メカニズムを形成しています。 金融会社は、各事業の異なる特性に応じた様々なリスク管理体制、業務手順、リスク防止策を策定し、各部門が責任を分担して相互に監督し、様々なリスクを予測、評価、管理しています。 リスク管理委員会は、リスクの状況およびリスク管理の効率性の分析・評価、リスク管理の監督、提言、取締役会への報告を行う役割を担っています。
(III)管理活動
1.決済業務
金融会社は、各種規制に従い、「資金回収支払業務管理弁法」、「社内決済口座管理弁法」、「会計決済業務管理弁法」等の決済管理・業務システムを策定し、それぞれの業務プロセス、実行役割、主要業務ルール等を詳細に規定しており、ビジネスリスクを効果的にコントロールしています。
金融会社は、主に資金決済システムに依拠して、当社グループの会員投資家からの手数料の受取り、会員投資家による取引の受払いや資金の流動化の実現に向けた支援、会員投資家間の内部振替の取扱い等の決済業務を行っています。 資金決済システムは、顧客の業務リスクを防止するために、顧客による業務の多段階の承認と認可をサポートしています。また、金融会社の顧客口座と顧客の銀行口座間のタイムリーな照合を実現し、会員の資金の安全性を確保するために、オンライン照合機能をサポートしています。
金融会社は、「信用の遵守、会員単位の機密保持、独立処分、誰も使用できない」という原則を守り、会員単位の資金の使用権、所有権、利益を確保し、会員単位の預金の安全性を確保している。
2.クレジット事業
金融会社は、「信用事業統一管理弁法」等の内部統制システムを策定し、与信の承認手続きや承認権限を明確に定めており、監査・融資委員会を与信業務の承認権限者とし、監査・融資分離、段階的承認、一括決定の原則に従って与信業務の承認・配置を行っています。 与信管理担当者は、与信枠のデューデリジェンス管理弁法などに基づき、現地調査、間接調査、分析・実証の方法を採用し、与信前調査業務を誠実に実施しています。 貸付後の管理については、与信管理担当者が、四半期ごとに、与信先に対する貸付後の点検を行い、貸付後の点検報告書を発行しています。 金融会社の貸出前調査、貸出中審査、貸出後検査および貸出区分の審査手続きは比較的健全であり、規制要件に合致している。
3.情報システム
金融会社は、金融会社の情報システムの安全かつ安定的な運用を確保するため、ソフトウェア及びハードウェアの総合的な設備とネットワークセキュリティ体制を構築し、電子証明書や暗号化等の技術を組み合わせて使用するとともに、データベースのクラウド災害復旧等の対策も採用しています。 ICBC、農業、中国、建設、CITIC、光復など8つの商業銀行と手形交換所に直結しており、専用回線で安全かつ効率的にデータ通信を行うことができます。 ネットワークのセキュリティ構築と日々の運用・保守管理を継続的に強化し、システムの継続的な運用能力を向上させる。
4.監査と会計監査
金融会社は、内部監査監督システムを導入し、内部監査憲章、内部監査管理弁法等の内部監査制度を整備し、内部監査機関及び監査人の職務権限、内部監査の業務内容及び手続を明確にし、特定の内部統制の見直しに関する事項及び監査ファイル管理について規定しています。 監査部は、当社の内部監査および監査業務を担当し、内部統制の実施状況、業務・財務活動の合法性、安全性、正確性、効率性を監督・検査し、内部統制の不備、経営の不完全性およびそこから生じるさまざまなリスクを特定し、取締役会の監査委員会に貴重な提言と改善勧告を行っています。
(Ⅳ)リスクマネジメントの総合評価
金融会社は、コーポレート・ガバナンス体制の要求事項に従い、比較的健全な内部統制システムを構築し、効果的に運用しています。 すべての業務はシステムとプロセスに厳格に従って遂行され、重大なオペレーショナルリスク、不良資産、重大な損失、訴訟関連事件はなく、すべての規制指標は規制当局の要求に沿っており、業務運営は合法的かつコンプライアンス、管理システムは健全、リスク管理は有効であった。
金融カンパニーの運営・管理およびリスク管理について
(I)動作
2022年6月30日現在、金融会社の総資産は13,151812,000元、オーナー資本合計は3,311687,400元、会員ユニットによる預金残高は9,810451,900元、営業収益合計は193895,000元、総利益9657万8900元、純利益は7249900元となっています。
(II) 財務管理
金融会社は、設立以来、中華人民共和国会社法、中華人民共和国銀行監督管理法、企業会計基準、企業集団金融会社管理弁法及び関連する国家財務規則並びに定款に基づき、健全経営の原則を堅持し、業務執行を規制し内部管理の強化に努めています。 金融会社のリスク管理に関する理解及び評価に基づき、2022年6月30日現在、財務諸表に関連する資金調達、与信、監査及び情報管理に関するリスク管理体制に重要な欠陥は認められませんでした。
(III) 金融監督指標
企業集団金融会社管理規則によると、金融会社のすべての規制指標は規則の要求事項を満たしており、2022年6月30日現在の主な規制指標は以下のとおりです。
自己資本比率＝自己資本／キャリブレーション適用後のリスクアセット合計×100％＝31.42
2.流動比率は25％以上であること。
流動性比率＝流動資産／流動負債×100％＝62.09
3.預貸率
預貸率＝調整後ローン残高／調整後預金残高×100％＝80.09％ 4.人民元建て引当金超過額比率
人民元建て引当金超過比率＝（中国人民銀行への超過準備預金＋手元資金）／各種人民元建て預金末残×100％＝49.77
注）1.上記総資産には、受託債権は含まれていません。
注2）人民元建て引当金超過額には、当社が市中銀行に預けている金額が含まれています。
3.2022年6月30日現在、金融会社の資産及び貸付金は通常のカテゴリーに分類されています。
4. Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) 金融会社に対する預け金および貸付金
2022年6月30日現在、 Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) の金融会社に対する預金残高は3,037960千元で、当社の金融資金の22.52％、金融会社の預金の30.97％を占めており、 Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) の金融会社への貸付残高はゼロで、金融会社は Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) に保証を行っていない。 Ÿ金融会社に対する預金は安全かつ流動的であり、金融会社の資金不足による支払遅延はない。
V. 他行への預金および貸付金
2022年6月30日現在、 Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) の他行預金残高は10,045244千人民元であり、当社の貨幣性資金の77.48％（人民元）に相当しています。
VI.リスク評価意見書
上記の分析及び判断に基づき、 Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) は、金融会社は法的に有効な金融ライセンス及び企業法人営業ライセンスを有し、比較的完全かつ合理的な内部統制システムを構築しており、様々なリスクを効果的に制御できると判断しています。 金融会社は、中国銀行保険監督管理委員会の「企業集団金融会社管理弁法」の規定に厳格に従って運営されており、すべての規制指標は同規定の要求事項に適合しています。 のリスク管理を把握・評価した結果、金融会社のリスク管理に重大な不備はなく、 Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) と金融会社の間の預金金融サービス事業のリスクは管理可能であると判断しています。
Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666)
2022年8月19日
