証券コード： Ccoop Group Co.Ltd(000564) 証券略称：ST大辞泉 公告番号：2022080
中国証券監督管理委員会からの行政処分の事前通知の受領に関するお知らせ 当社および取締役会の全構成員は、開示された情報が真実、正確かつ完全であり、虚偽の記録、誤解を招く記述または重大な脱落がないことを保証します。
I. 基本情報
Ccoop Group Co.Ltd(000564) （以下「当社」という）は、2021年12月17日に中国証券監督管理委員会（以下「CSRC」という）から案件提出の通知（第009202102号）を受領しました。証監会は、情報開示の不正の疑いがあるとして、中華人民共和国証券法、中華人民共和国行政処罰法及びその他の法令に基づき、当社に対する立件を決定しましたが、その詳細は、当社の2021年12月18日付「証監会による立件通知の受領に関するお知らせ（お知らせ番号2021118）」に記載しています（以下、「立件」といいます）。
当社は、2022年8月23日、証監会から「事前行政処分通知」（処分番号[2022] 127）（以下「通知」）を受領しましたので、その主な内容について、以下のとおりお知らせします。
II.通知の主な内容
Ccoop Group Co.Ltd(000564) 、杜小平氏、韓偉氏、王輝氏、胡明哲氏、李忠旭氏。
Ccoop Group Co.Ltd(000564) （以下、ST大治または当社といいます）が情報公開違反の疑いがあるとして、私が調査した結果、法令に基づき行政処分を行う予定であります。 私はここに、行政処分を科す予定の法律違反の事実、理由、根拠、およびあなたが権利を有する関連する権利をお知らせします。
ST大治の法令違反とされる事実は、次のとおりであると認められる。
HNA Group Limited（以下、HNAグループ）は、実際には「HNAグループ-事業部門/産業グループ-単一会社」という3層構造の経営体制で子会社を管理している。 財務面では、統合的、垂直的、三層的な統制と管理、資金面では、HNAグループが資金を配分し、キャッシュフロー管理を統合、人事面では、HNAグループが管理システムを策定し、統一した人事と役職を設けています。 同社の関連当事者との金融取引および外部保証契約の締結はすべてHNAグループによって組織・管理されており、その結果、ST Dazhongは営業外関連取引および関連保証を要求通りに開示することができなかった。
I. ST Daji の関連当事者との関係
Ltd.（以下、HNA Commercial Holdings）がST Dajiの支配株主となり、HNA Commercial Holdings、HNA Logistics Group Co. (以下、HNA Cargo）、HNA Cargo Company Limited（以下、HNA Cargo）、新華新協地下空間開発有限公司（以下、新華新協）、HNA Foundation Holdings Group Limited（以下、HNA Foundation）、Hainan Qide Ying Hui Trading Company Limited（以下、Hainan Qide Ying Hui）、Hainan Han Kai Zhuotengネットワークテクノロジー有限公司（以下、Hainan HakuNetwork Technology）（以上、HNA Huawei）（HNA HakuNet）。 (上海サンロン社（以下、サンロン社）とST Dajiは、中華人民共和国会社法第216条第4項、上場会社情報開示管理弁法（証券監督管理委員会令第40号）第71条第3項および企業会計基準第36号「関連当事者の開示」第3条第1項に基づき、ST Dajiの関連当事者に該当します。(2) 必要な非営業者の開示がない場合
II.営業外関連取引について必要な開示を行っていない場合
2019年、ST大治は湖南西安貿易、海南斉徳英慧、海南韓凱竹騰と投資と財務管理による97億元の営業外関連取引を行い、2019年の監査済み純資産の31.81％を占めた。
2020年上半期に、ST大治と海南七徳英匯は投資と財産管理の方法で40億元の営業外関連取引を行い、ST大治とHNA物流、海南易生大治は定期預金証書の質入れによる資金移動の方法で927万元の営業外関連取引を行っている。 2020年下半期に、ST大中とHNAコマーシャルホールディングス、海南益盛大中、湖南湘電、上海上栄との間で、定期預金や仕組み預金の質入れによる資金留保により41億1100万元の営業外関連取引が発生し、ST大中と海南益盛大中の間で、哈爾浜中国セット投資発展有限会社の関連出資により979万元の営業外関連取引が発生しています。 2020年の関連当事者による資金充当の総額は100億1700万人民元で、2020年の監査済み純資産の38.75%を占めています。
2021年上半期に、ST大治とHNAコマーシャル・ホールディングスおよび海南益盛大治との間で、定期預金証書の質入れによる資金移動により、2020年の監査済み純資産の1.21％に相当する3億1100万元の営業外関連取引が発生した。 2005年に改正された中華人民共和国証券法（以下、2005年証券法）第67条1項、2項、3項、12項、中華人民共和国2019年証券法（以下、2019年証券法）第80条1項、2項、3項、上場会社情報開示管理弁法（証券監督管理委員会の命令40号）第9条、30条2項により、以下のとおりです。
ST大中は、「公共証券発行会社の情報開示の内容及び形式に関する規範第3号-半期報告書の内容及び形式（CSRC発表［2017］第18号）」の第40条の規定に基づき、当該定期報告書で上記事項を開示すべきであった。上記の事項が2021年4月30日まで2019年年次報告書および2020年半期報告書に開示されていなかったため、2019年年次報告書および2020年半期報告書に重要な記載漏れが発生しました。 (3) 必要に応じ、関連する保証事項の開示を行わなかった場合
2017年上半期、ST DajiはHNA Commercial Holdingsの定期預金と不動産による融資に保証を提供し、その金額は39億元で、2016年の監査済み純資産の13.69%を占めた。2017年下半期、ST DajiはHNA Commercial Holdingsの定期預金による融資に保証を提供し、その金額は5億元。2017年の1年間、ST Dajiは合計金額44億元の保証を提供しており、2017年の監査済み純資産に対して14.07％を占めた。 2018年上半期、ST大治はHNA Commercial Holdingsの資金調達に保証を提供しました。
2018年上半期、ST DajiはHNA Commercial Holdings、HNA Industry、HNA Foundationに不動産担保と信用保証を提供し、その額は15億9000万人民元で、2017年の監査済み純資産の5.08%を占めました。2018年下半期、ST DajiはHNA Commercial HoldingsとHNA Foundation、HNA Cargoなどの関連者に発注担保と信用保証を提供し、その額は8億1000万人民元でした。2018年にST DajiはHNA Commercial Holdingsの融資に対して保証を提供しています。 2018年通年でST大治が提供した保証の総額は24億元で、2018年の監査済み純資産の7.54％を占めた。
2019年上半期、ST DajiはHNA Commercial Holdings、HNA Logistics、Hainan Yisheng Dajiに定期預金証書および信用保証で保証を提供し、その金額は10億5300万人民元で、2018年の監査済み純資産の3.31％に相当します。2019年下半期にST DajiはHainan Yisheng Daji、湖南西安貿易、上海商栄などの関連者からの融資に対して定期預金証書と仕組み預金で保証を提供して、その金額は35億2500人民元となりました。2019年通年でST大治が提供した保証の総額は45億7800万元で、2019年の監査済み純資産の15.01％を占めた。
2020年上半期、ST大治は海南益盛大治と新華新疆協力の資金調達に定期預金と土地抵当権を伴う保証を提供し、その額は3億5千万元で、2019年の監査純資産の1.15％を占めた。
2005年証券法第67条第1項、第2項第3号及び第12号、2019年証券法第80条第1項及び第2項第3号、第9条、第30条第2項第3号及び第17条、第31条第1項並びに上場会社による情報開示に関する管理措置（SEC令40号）第71条第1項第2号の規定に基づき、参考として、以下のとおりです。 ST Dazhongは関連事項を適時に開示すべきであったが、ST Dazhongは深セン証券取引所の株式上場に関する規則（2014年に改正、2018年に改定）の10.2.4の規定に基づき、関連事項を適時に開示することはなかった。
2005年証券法第65条5項、第66条6項、2019年証券法第79条、「公共証券発行会社の情報開示の内容及び形式に関するガイドライン第2号-年次報告書の内容及び形式（CSRC発表［201631号、CSRC発表［201717号）」の第40条に基づき、ST大中社は関連事項をタイムリーに開示すべきだったという。 (SFC発表[201631、SFC発表[201717）、第40条第4項及び第41条第2項の規定、並びに「公募証券発行会社の情報開示の内容及び様式に関するガイドライン第3号-半期報告書の内容及び様式」（SFC発表［201632、SFC発表［201718）第38条第4項及び第2項の規定に基づく。 ST大治は、2017年、2018年、2019年の半期報告書および年次報告書、2020年の半期報告書において、前述の保証を要求通りに開示せず、2021年4月30日の2020年次報告書においてのみ開示し、結果として2017年、2018年、2019年の半期報告書および年次報告書に前述の保証を開示することになりました。 2017年、2018年、2019年の半期報告書および年次報告書、2020年の半期報告書には、重要な欠落があった。
上記違反の事実は、関連する発表、産業・商業情報、銀行フロー、銀行明細書、銀行申告書、契約書類、当社提供の書類、関係者のインタビュー記録によって証明されています。
ST大治が営業外関連取引および関連保証事項を適時に開示しなかったことは、2005年証券法第67条第1項、第2項第3号および第12項、2019年証券法第78条第1項、第80条第1項および第2項第3号の規定に違反し、2005年証券法第193条第1項および第2項第3号の違反となると主張していることについて、検討する。 証券法2019年第197条第1項に記載された行為。ST大治による2017年半期報告書及び年次報告書、2018年半期報告書及び年次報告書、2019年半期報告書及び年次報告書、2020年半期報告書における重要な脱漏の開示は、証券法2005年63条、証券法2019年第78条第2項の規定に違反していると主張するものである。 は、平成17年証券法第193条第1項及び平成29年証券法第197条第2項に規定する行為に該当します。
2005年証券法第68条第3項、2019年証券法第82条第3項及び上場会社情報開示管理弁法（SFC令第40号）第58条に基づき、ST大中の当時の取締役、監督者及び上級管理者が情報開示違反の発生に果たした役割、知識及び態度の程度、地位、具体的職務及び職務遂行、専門性等を考慮し、ST大中が、当該違反行為を行ったと認定された場合。 杜小平は当時の取締役会長として、任期中に発生した営業外関連取引及び関連保証事項を認識し、参加し、任期中に中間報告書、2018年年次報告書、2019年半期報告書及び年次報告書、2020年半期報告書の直接責任者であり、韓偉は当時の社長、最高財務責任者及び取締役として、任期中に発生した営業外関連取引及び関連保証事項を認識し、参加しました。 韓偉は当時の社長、最高財務責任者及び取締役として、上記事項を認識し、参加し、2017年、2018年、2019年の半期報告書及び2017年、2018年、2019年及び2020年の年次報告書の他の直接責任者であり、王輝は当時の監督者、監督委員会議長及び最高財務責任者として上記事項を認識し、参加し、2017年、2018年、2019年の半期報告書及び2017年、2018年及び2020年の年次報告書の他の直接責任者であった。 胡明哲は、当時の副社長兼取締役として、その任期中に発生した営業外関連取引および関連保証の一部を認識し、これに参加し、2018年年次報告、2019年半期報告および年次報告、2020年半期報告の他の直接責任者であり、李忠旭は当時の取締役書記、取締役、副社長および社長として、その任期中に発生した営業外関連取引および関連保証の一部を認識して、これに参加しています。 李忠旭は、当時の取締役会書記、取締役、副社長、社長として、その任期中に発生した営業外関連取引および関連保証の一部を知り、参加し、2017年および2018年の半期報告書および年次報告書の他の直接責任者であった。
私は、関係者の違法行為の事実、性質、状況及び社会的被害の程度を踏まえ、ST大中社の定期報告書の重要な欠落について、証券法2019年第197条第2項の規定に基づき、以下のように判断するつもりである。
1. ST Dajiに警告を発し、150万元の罰金を科すこと。
杜小平に警告を発し、80万人民元の罰金を科すこと。
韓偉と王輝に警告を与え、それぞれ70万人民元の罰金を科す。
Hu Mingzhe氏には警告が出され、50万元の罰金が課された。
2005年証券法に基づく
