株式会社リグレーホームファニシンググループ
2021年12月31日
内部統制保証報告書
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内部統制認証報告書
内部統制自己評価報告書 1-11
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朝陽門北大街8号(ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, fax.)
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内部統制保証報告書
XYZH/2022SZAA50012
株式会社リグレーホームファニシンググループの全株主は、株式会社リグレーホームファニシングの代表取締役社長である。
当監査法人は、リグレーホームグループ株式会社（以下「リグレーホーム」という）の取締役会が、企業の内部統制基本基準及び関連する規則に準拠して、2021年12月31日現在の財務諸表に関連する内部統制の自己評価について、添付の報告書に基づき保証業務を実施するために受託した。
リグレーホームの取締役会の責任は、企業の内部統制基本基準及び関連法規に基づき、健全な内部統制を構築・維持し、自己評価報告書が財務諸表に関連する内部統制を真実、正確かつ完全に反映していることを確認することである。 我々の責任は、財務諸表に関連するArrow Homeの内部統制の有効性について監査意見を表明することである。
当監査法人は、「中国公認会計士等のためのその他の保証業務基準第3101号-過去財務情報の監査又はレビュー以外の保証業務」の規定に準拠して、財務 諸表に関連する内部統制の有効性に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、当該保証業務を実施した。 保証業務を行うにあたり、当監査法人は、内部統制の整備及び運用の合理性を理解するためのテスト及び評価、並びに当監査法人が必要と判断したその他の手続を実施した。 当監査法人は、意見表明の基礎となる保証業務が合理的であると判断している。
内部統制には固有の限界があり、虚偽の表示を防止および検出できない可能性があります。 また、状況の変化により、内部統制が不十分になったり、統制の方針および手続が遵守される程度が低下したりするリスクや、内部統制の保証の結果から将来の内部統制の有効性を推測するリスクが存在します。
当監査法人は、2021年12月31日現在のアローホームが、すべての重要な点において、企業の内部統制基本基準及び関連する規則に準拠して、財務諸表に関連する有効な内部統制を整備しているものと認める。
本保証報告書は、リグレーホームが人民元普通株式（A株）の新規公開を申請することのみを目的としており、当社の書面による同意なく他の目的に使用することはできません。
誠信中和公認会計士（特別綜合合作社） 中国における公認会計士。
中国における公認会計士。
中国・北京 2022年2月26日
株）リグレーホームファニシンググループ
内部統制の自己評価報告書
株式会社リグレーホームファニシンググループの全株主は、株式会社リグレーホームファニシングの代表取締役社長である。
(株式会社リグレーホームファニシンググループ（以下、当社という）の取締役会は、2021年12月31日現在の財務諸表に係る内部統制について、企業の内部統制基本基準及びその付属指針等の規定並びに内部統制の規制要求事項等に基づき、当社の内部統制状況を適切に評価した上で、自己評価報告書を作成しましたのでお知らせします。
I. 重要なステートメント
当社の取締役会は、企業内部統制システム規範の規定に従い、内部統制を健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部統制評価報告書を誠実に開示する責任を負っています。 監督委員会は、取締役会による内部統制の構築と実施を監督しています。 経営陣は、当社の内部統制の日常的な運用を組織し、指導する責任を負っています。 当社の取締役会および全取締役は、本報告書の内容に虚偽の記載、誤解を招く記述または重大な欠落がないことを保証し、その内容の真実性、正確性および完全性について個別かつ共同の責任を引き受けま す。
内部統制には固有の限界があるため、内部統制の目的が達成されたかどうかについては合理的な保証を提供するにとどまる。 また、状況の変化により内部統制が不十分になったり、統制の方針・手続の遵守の程度が低下することにより、内部統制の評価結果から将来の内部統制の有効性を推し量るリスクがあります。
II.内部統制を構築する目的及び原則
(I) 内部統制構築の目的
1.現代の経営要求に合致した内部組織構造を構築・改善し、科学的な意思決定メカニズム、実施メカニズム、監督メカニズムを形成し、当社の経営管理目標の達成を確保すること。
2.効果的なリスク管理体制を構築し、リスクマネジメントを強化し、当社の事業活動の健全な運営を確保すること。
3. リスクの回避・低減、抜け穴の塞ぎ、隠れた危険の排除、各種エラー・不正の防止と適時の発見・是正、会社財産の安全・完全性の保護。
4． 会社の会計行動を統制し、会計情報の真実性・完全性を確保し、会計情報の質を向上させること。
5. 関連する国内法令、規制制度および当社の内部統制システムの実施を確保すること。
(II) 内部統制システム構築の原則
1.包括性の原則 内部統制は、意思決定、実施、監督の全過程を通じて、企業およびその関連部門のさまざまな業務や事柄をカバーする必要があります。
2.重要性の原則 内部統制は、業務上の重要事項やリスクの高い分野に焦点を当てた包括的な統制を基本とすべきです。
3.チェックアンドバランスの原則 内部統制は、業務効率を考慮しつつ、ガバナンス体制、制度構築と権限・責任の分担、業務プロセスの分野で相互牽制と相互監視を行う必要があります。
4.適応性の原則 内部統制は、企業の経営規模、事業範囲、競争、リスクレベルなどに適応させ、状況の変化に応じて適時に調整する必要があります。
5.費用対効果の原則 内部統制は、導入コストと期待される効果を比較検討し、適切なコストで効果的な統制を実現する必要があります。
内部統制の構築と評価
(I)内部統制の構築と評価の範囲
当社は、リスク志向の原則に則り、評価範囲に含める主要な単位、業務および事項、ならびに高リスクの領域を決定しています。 その中で、評価範囲に含まれる主なユニットは以下の通りです。
(Ⅱ)工事・評価範囲に含まれる台数の割合
指標割合(%)
の総資産に占める建設・評価対象ユニットの総資産の割合 100
当社の連結財務諸表の営業収益合計に対する建設・評価対象機器の営業収益合計の比率 100
(III) 内部統制環境
1.当社のガバナンス体制について
当社は中華人民共和国会社法およびその他の規定に従い、総会、取締役会および監督委員会を設置し、定款、総会議事規則、取締役会議事規則、監督委員会議事規則、関連取引管理システム、外国投資管理システム、外国保証管理システム、総経理就業規則、保有子会社管理システム等の具体的かつ標準的なガバナンスシステムを構築しています。 当社は、最高意思決定機関である株主総会、意思決定機関である取締役会、監督機関である監査委員会、執行機関である経営陣および子会社が、それぞれの任務と責任を果たし、相互に連携し、チェック＆バラン スを行うことにより、コーポレートガバナンス体制を一層充実させています。 当社の組織構造および機能分担は、内部統制の要件に合致しています。
当社の取締役会は、株主総会の決議を執行し、当社の主要な意思決定事項について責任を負い、株主総会に対して説明責任を負っています。当社の監査委員会は、取締役会による株主総会の決議の執行および忠実義務・誠実義務の遂行を監督し、当社の運営・経営・財務活動を監視しています。 2021年12月31日現在、当社の取締役会は9名の取締役（うち3名は独立取締役）、監督委員会は現在3名の監督委員（うち1名は従業員代表）で構成されています。 取締役会の下には、監査委員会、報酬・評価委員会、指名委員会、戦略委員会の4つの特別委員会が設置されており、当社は、4つの特別委員会の業務規程を制定し、権限と任務を規 定しています。
当社は、法令に基づき総務部長を置き、日常の生産・運営・管理を統括し、取締役会の決議の執行を組織し、取締役会に対して責任を負っています。 当社は、本部長を頂点とし、副本部長、財務担当役員などの経営幹部で構成される経営機構を設置しています。 当社は、法令および定款に従い、厳格な制度的取り決めを通じて、100％出資および支配下にある子会社の運営、資本、人事、財務およびその他の重要事項に関して必要な統制を実施しています。
2.当社の組織体制について
当社は、経営管理上の実際のニーズと会社の戦略的発展要件に基づき、関連機能部門を科学的かつ合理的に設計し、各部門の主要機能を明確に定義し、各部門が独自の義務と責任を持ち、相互に協力し、統制し、連動する内部統制・管理体制を形成し、会社の生産組織化、規模の拡大、品質の向上、効率化および安全確保において保護機能を発揮しています。
同社の組織図は次のとおりです。
3.内部監査
当社の取締役会の下に設置された監査委員会は、当社の内部統制の監督機関です。 監査委員会のもとには、当社の他の部門から独立し、監査委員会に直接責任を負う監査センターがあり、監査委員会の主導のもと、日常的に内部統制の点検を実施しています。 監査役および監査センターは、当社の業務および財務状況を監査し、関連する国内法令および当社の内部監査制度等に従い、内部統制システムの構築の健全性およびその実施の有効性を検証し、外部監査人と適時に有効な意思疎通を図る責任を負っています。 監査部は内部監査の権限を行使し、監査委員会に対して責任を負うとともに、その業務について報告しています。 監査部は、包括監査または特別監査を通じて、当社の内部統制の整備・運用の有効性を監督・検査し、リスクの予防と統制を適時に実施しています。 監査業務の過程で識別された内部統制の不備は、その内容に応じて、定められた報告手続きに基づいて、経営者または監査委員会および監査役会に報告されます。
4.開発戦略
当社は、研究開発、生産、販売、サービスを統合した大規模な近代的製造企業で、生産範囲は、高品質の衛生陶器、蛇口と金具、浴室家具、浴槽と浴室、タイル、特注キャビネットなどの家庭用品全般をカバーしています。 世界トップクラスのスマートホームソリューションプロバイダーになる」というビジョンを掲げ、「人々のスマートホームライフの質を継続的に向上させる」という企業理念と「人間本位、継続的革新、協調とWin-Win、卓越性の追求」という企業価値を堅持しています。 今後は、ホームカスタマイゼーションとスマートホームに注力し、イノベーション推進を堅持し、徐々に国際レイアウトを推進し、国際競争力と影響力を持つ総合大型住宅企業グループを構築し、人々のスマートホームライフの質の継続的向上に貢献していきます。
5.人的資源管理
当社は、すべての人事業務を国家労働法および労働契約法に従って実施し、企業の発展段階に応じて異なる人道的な人事管理戦略を採用しています。 2007年には、人材マネジメントの「選抜・育成・雇用・定着」の管理体制とプロセスを定めた「人材マネジメントマニュアルV1」を策定し、優れた基準に沿って毎年反復更新し、人材マネジメント業務を指導して、業界のリーディングポジションを維持しています。 組織・人材・仕組み・文化の4つの次元で人材マネジメントシステムを構築し、組織では活力、人材では能力、仕組みではモチベーション、文化では魅力の4本柱で人材マネジメントシステムを構築し続けています。
6.企業文化
企業文化は、企業の競争力を示す重要なものです。 同社は、「人間本位、継続的な革新、ウィンウィンの協力、卓越性の追求」という企業文化を作り上げてきました。 豊かな文化活動を基盤に、企業文化を実践し、積極的な価値観と社会的責任感を形成し、誠実、献身、団結、公正、感謝、献身の精神を社内に形成しています。 7.社会的責任
会社は、正当な社会的責任を積極的に果たし、社会的責任を引き受け、常に創造しています。
