銘柄コード： Jinzhou Cihang Group Co.Ltd(000587) 銘柄略称：*ST金州 発表番号：2022078 Jinzhou Cihang Group Co.Ltd(000587) .
課徴金納付通知書及び市場参入禁止措置の事前通知の受領について
当社および当社取締役会の全員は、本発表の内容が真実、正確かつ完全であり、虚偽の記録、誤解を招く記述または重大な欠落がないことを保証します。
特別なリスクに関する警告
2022年11月11日、当社は証監会が発行した「行政処罰及び市場禁止に関する事前通知書」（処罰番号［2022145）（以下「通知書」）を受領しました。 本通知によると、違反の疑いがあることが判明し、2019年末および2020年末の純資産がマイナスに遡及修正された場合、ひいては2020年末および2021年末の純資産が2年連続でマイナスとなる可能性があるとのことです。 深圳証券取引所の株式上場に関する規則と発行に関する規則に従い
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当社株式は、「深セン証券取引所株式上場規則」及び「Jinzhou Cihang Group Co.Ltd(000587) （以下、当社）は、2021年9月17日に中国証券監督管理委員会（以下、委員会）から「申告通知」（番号：證监定字 0392021017）を受領し、当社に情報開示の不正が疑われることから、中華人民共和国証券法、中華人民共和国行政処罰法及びその他の法律・法規に基づき、委員会は以下を決定しましたので、お知らせします。 当社に対する訴訟を提起すること。 詳細は、当社が2021年9月17日に開示した「CSRCによる案件提出通知の受領に関するお知らせ」（No.2021117）をご参照ください。
2022年11月11日、当社は証監会が発行した「行政処罰および市場禁止に関する事前通知」（処罰番号[2022145）を受領しましたが、その詳細は以下のとおりです。
Jinzhou Cihang Group Co.Ltd(000587) 、豊慧租界有限公司、朱雨文、王陽、崔益東、周漢生、楊彪、何玉水、季清彬、宋麗菜、趙国文、韓雪、任慧青、徐静、何小敏、張金柱、季長芹、胡風賓、夏斌、孫学東、陽景平、劉大錬、馬文、江永天、劉懐采。
Jinzhou Cihang Group Co.Ltd(000587) （旧称：金葉宝飾有限公司、以下金州慈芳）、豊匯リース有限公司（以下豊匯リース）およびその他の情報開示違反の疑いがある場合、この事件は私が調査した、私は法律に基づき、あなたに対して行政処分と市場参入措置を取るつもりです。 私は、あなたに対して行政処分を科し、市場参入の措置を講じるために、違反の事実、理由、根拠、あなたの権利をここに通知します。
あなたの主張する違反の事実は、次のとおりであると認めます。
I. 金州慈溪港と豊輝租賃の2015年の重要な資産再編に関する情報開示に重要な漏れがあった。
(I)2015年の錦州慈芳の重要資産再編について
2015年2月3日、錦州慈芳は重要事項の計画のために取引を停止し、6月1日に「金葉宝飾有限公司による資産取得及びマッチング資金調達のための株式発行及び現金支払並びに関連取引に関する報告書」を開示しました。(2013年1月1日から2015年3月31日までの鳳凰李斯の財務諸表を含む）等の文書があります。 取引報告書案によると、金州慈芳は、中栄（北京）資産管理有限公司を含む4名の株主が保有する豊輝租賃の持分90％を、株式発行と現金支払いを組み合わせて、59億4990万人民元で取得する意向です。 上場会社重要資産再編管理弁法」（証券監督管理委員会令第109号、以下「再編弁法」）第12条によれば、本件は重要資産の再編にあたります。
2015年6月17日、錦州慈芳の2015年第1回臨時総会において、前述の事項が審議・承認されました。 10月30日、錦州慈芳は「中栄（北京）資産管理有限公司からの資産購入及びマッチング資金調達のための株式発行の承認について」を受領し、「中栄資産管理有限公司から資産購入とマッチング資金調達のための株式発行を承認されました。錦州慈芳は11月3日、「金箔宝飾有限公司による資産買収及びそれに伴う資金調達のための株式発行及び現金支払並びに関連取引に関する報告書」を開示しました。
取引報告書草案及び取引報告書において、金州慈芳とその全ての取締役、監督者及び上級管理者は、「本報告書の内容の真実性、正確性及び完全性を確保し、本報告書の虚偽記載、誤解を招く表現又は重大な省略に対して連帯して責任を負う」ことを約束した。 鳳暉租賃有限公司の監査報告書の財務諸表は、鳳暉租賃有限公司の当時の会長である王陽と、当時の最高財務責任者の崔益東が署名し、鳳暉租賃有限公司が押印したものです。
(II) Jinzhou CihangとFeng Hui Leasingの2015年の重要資産再編書類は、Feng Hui Leasingの関連取引を要求通りに開示していなかった。
2014年1月から2018年4月まで、宋麗菜は鳳匯リースの副社長および上級副社長を務めました。2012年9月から2016年3月まで、宋麗菜は海倫泰達ホールディングス株式会社の株式の70％を保有していました。 (天水紫金投資管理有限公司（以下、天水紫金）、北京濠城拿天投資管理有限公司（以下、濠城拿天）、済南泉西海貿易有限公司（以下、済南泉西海）は、海倫泰達による間接保有子会社であります。 中華人民共和国会社法第216条第4項（2013年改正）及び企業会計基準第36号「関連当事者の開示」（彩虹［2006］第3号）第4条第10項に基づき、天水子金、濠城土田及び済南泉溪は2014年1月から2015年3月まで鳳翔リースの関連当事者でありました。
2014年、鳳暉租賃とその子会社である天津広馬尾栄通情報諮詢有限公司（以下、天津広馬尾）は、天水紫金、濠城土田、済南泉西海と資金の提供、コンサルティングサービス、特定資産の収益権の譲渡・買戻しなどの接続取引を行い、取引総額は121億5620万人民元で、鳳暉租賃の当期監査純資産の87.37％を占めた。
公開証券発行会社の情報開示内容及び形式に関する規範第26号-上場会社の主要資産再編」（証監会公告[2014]第53号）第37条によると、上記の主要資産再編書類は、報告期間中の豊輝租賃の関連取引を開示しなければなりません。 Feng Hui Leasingは、2年間（2013年1月1日から2015年3月31日まで）の財務諸表およびその注記において、前述の関連取引を要求通りに開示していない。 Feng Hui Leasing Company Limited の取引報告書案、取引報告書、監査報告書等の文書には、上記の関連取引について開示されておらず、重大な欠落がありました。
上記の事実は、関連発表、豊輝租界の決算書、バンクフロー、関連契約書、インタビュー記録、情報ノート等の証拠により証明される。
金州慈芳の取引報告書案及び取引報告書の重要な記載漏れの開示は、再建策第 4 条及び 2005 年に改正された中華人民共和国証券法（以下 2005 年証券法）第 63 条に違反する疑いがあり、再建策第 55 条 1 項及び 2005 年証券法第 193 条 1 項にいう行為を構成するものです。 更生保護法第59条第1項及び平成17年証券取引法第193条に規定する行為。 錦州慈溪港の当時の董事長である朱有文は、本件重要資産再編案件に参加・主導し、当時の董事・書記である趙国文は、本件重要資産再編案件に参加し、取引報告書案や取引報告書など、錦州慈溪港が開示した文書が真実・正確・完全であることを確認することを怠っています。 Zhu YouwenとZhao Guowenは、Jinzhou Cixiangの重要な資産再編に関連した情報開示違反に直接責任を負う監督者です。
重要資産再編の対象者である豊輝リースは、再建策第 4 条に定める「関連当事者」及び 2005 年証券法第 193 条に定める「その他の情報開示義務者」に該当するため。 鳳暉租界の上記行為は、再建策第4条に違反する疑いがあり、再建策第55条第1項及び2005年証券法第193条第1項に規定する行為に該当するものである。 鳳暉租賃の当時の会長である王陽及び当時の最高財務責任者である崔益東は、上記の関連取引の承認に参加し、2年間鳳暉租賃の財務諸表に署名した。 汪洋と崔芸東は、豊輝租界の情報公開の違法行為に直接責任を負う監督者であった。
2.金州慈芳の2017年および2018年の年次報告書には虚偽の記録があり、2016年から2018年の年次報告書には重大な欠落があった。
錦州慈芳は2017年に営業収入を10億7060万479235元、総利益を12億3280万491537元膨らませ、期間中に開示した営業収入の9.15％、総利益の91.59％を占め、2018年に営業収入を599万982元、総利益を5999万982元、在庫額を2982元膨らませていたことが明らかになった。 2018年については、営業収益59,999982.00元、総利益59,999982.00元、在庫1768527,137.70元が開示営業収益の0.57%、総利益の絶対値の1.93%、純資産26.90%を占め、2017年と2018年の金州志帆の年次報告書は虚偽計上したものである。 同時に、錦州慈芳の2016年から2018年の年次報告書では、支配株主、事実上の支配者及びその関係者との営業外資金充当のための関連取引について必要な開示がなされておらず、重大な漏れがあったとしています。 具体的な違反内容は、以下の通りです。
(I)2017年のコンサルティングサービスによる収益を膨らませる。
2017年、錦州慈芳の子会社である鳳暉租賃は、中金投資集団有限公司（以下、中金投資）、盤石工業（天津）有限公司（以下、盤石工業）、北京星満瑞通技術有限公司（以下、星満瑞通）、西亜シルポート医薬技術有限公司（以下、西亜シルポート）など6社に対し、国家信託株式会社を通じて2億9170万元の委託貸付を行っています。 (以下、Siana Silport)といいます。 同時に、鳳暉租賃とその子会社である重慶鳳大有瑞租賃服務有限公司、鳳凰鳳宇企業管理有限公司、宿遷鳳大投資管理コンサルティング有限公司（以下宿遷鳳大）は、中金投資、御影実、興満瑞通、西亜シルポートから前段階として10億62百万元の一括コンサルティングサービス料を受けています。 Feng Hui Leasingは、実際には関連するコンサルティングサービスを提供していなかったことが判明しました。 鳳凰衛材が請求したコンサルティングサービス料は、鳳凰衛材が上記顧客に付与した委託融資資金から捻出されたものです。 前述のコンサルティング・サービスは、商業的実体と真正性を有しておらず、コンサルティング・サービスからの収益は認識されないはずです。 上記の行為により、錦州慈祥の2017年度の営業収益は1,001886,782.14ドル、総利益は1,001886,782.14ドルと膨れ上がったのです。
(II) 2017年度の債務代金の架空振替について
2014年から2016年にかけて、鳳暉租賃とその子会社である宿遷豊達、天津光茂は、ファイナンスリースや委託融資などの事業を行う中で、東営亨城機械有限公司や天津光茂など8社に対して債権を形成し、鳳暉租賃とその子会社である宿遷豊達、天津光茂は、鳳暉租賃と委託融資などの事業を行いました。
2017年12月、鳳暉租界とその子会社である宿遷鳳達、天津光茂は、天津濱海正信資産管理有限公司と社債の代金受領権の譲渡に関する契約を締結した。 (以下、瑞銀盛夏）を12億3,376万2,770.89人民元で買収することを決定しました。
2018年4月、濱海正信、レイイン・シェンジャ及び上海鳳晋企業管理組合（有限責任組合）（以下、上海鳳晋）は、上記債券から収益を得る権利を12億3764万5059元で上海鳳晋に譲渡する契約を締結した。
上記の社債所得権譲渡の購入者である瑞銀聖嘉と濱海正信は、チャネルサービスを提供したに過ぎないことが判明したのです。 上海豊進が前述の債務利回りの権利を取得するための資金は、最終的に豊匯リースから提供されました。 負債利回り権譲渡契約の資産提供者と資金提供者は、いずれも鳳凰李斯であった。 上記の債務収益権の不正移転に関わる原債権は、認識の中止の対象とはなりません。
譲渡時点において、上記社債は元利金または賃借料について延滞が発生しています。 その中で、鳳暉租界とその子会社である宿遷豊達、天津光茂は、東営亨城、友華、天津梅松に対して多数の債権の強制執行を申請し、裁判所は債務者と保証人に強制執行できる財産がないため、強制執行は終了するとの判決を下しました。 上記の請求に対して、少なくとも162200,123.02元の減損損失が鳳凰李斯により発生したため、2017年度において金州慈芳の資産減損損失は162200,123.02元と控えめに計上され、総利益は162200,123.02元に膨れ上がっています。
(III)2017年3月期の受取利息の水増し分
2017年1月、上海冠匯投資諮詢有限公司（以下、上海冠匯）は、鳳凰租界の子会社である天津光茂から328百万元を借り入れ、2017年5月から2018年3月に上海冠匯は天津光茂に元利合計約35,049千元を返済している。
